成本会计工作职责内容（精选30篇）
1、负责物料计划成本的确认以及在SAP完成计划成本日常维护发布。
2、根据主数据维护流程，维护和发布新物料的计划成本及解锁物料。
3、定期更新维护SAPPP1/PP2/PP3等计划价格和标准成本。
4、定期检查SAP物料主数据相关信息及成本信息，确保主数据信息准确。
5、跟踪与分析物料的.计划价格的变动。
6、实际成本/采购成本与计划成本的比较分析，出具PPV/MoB等报告。
7、CO部门的部分月结工作。
1.负责公司成本各模块的跟进工作，含成本计划、成本核算、成本控制及成本分析等;
2.严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益;
3.负责对采购成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货，审查采购成本;
4.以及其他与成本有关事项。
负责高效准确的执行各酒店成本核算工作，确保公司每日成本的完整性、准确性、及时性和合理性，并及时向流程经理汇报核算差异情况。
在规定的时间节点正确地完成月结及年结工作，以及内部和外部临时需要的报告。
根据中国政策法规对会计凭证保管时效的规定，妥善保管和存档所有的会计凭证。
严格执行财务系统的安全管理制度，被授权的员工才有使用权限。对工作中出现系统异常情况及时进行备份。
有效执行公司的保密性政策
将成本核算业务向共享中心迁移过程中所发现的问题及非标准流程向流程经理汇报，以便其做出决策。
执行风险控制及流程优化，跟进与收入成本核算流程有关的内部及外部最新政策和要求。
1、负责准确核算产品成本，为市场报价提供准确的成本支持。
2、严格按照会计制度和成本，费用管理办法进行成本、费用摊销核算各临督管理。
3、负责金蝶的相关操作、维护管理、包括成本核算、总账模块的各子模块的核对工作。
1. 负责公司日常的成本核算、成本分析及账务处理相关工作 ;
2.成本核算;成本分析;成本报表的制作;对生产或研发技术部门提供的定额及BOM表跟踪审核分析，并及时调整成本定额;对生产部门生产统计表、工时统计表、在制品统计表的跟踪分析审核;对仓库收发、单据、存货、账务的日常管理和检查，对仓库库存的盘点和核对;
3. 负责固定资产、无形资产及存货管理工作，建立台账，按规范操作并维护好资产管理系统，及时清查盘点;
4. 负责公司纳税申报，恰当利用税收政策合理避税，按时完成税务申报、减免申请等相关工作;
5. 及时完成每月财务报表编制工作;
6. 认真执行上级交给的其它工作任务，对其他部门做好支持和配合。
1、负责公司工程造价、企划活动、各类采购等业务的招投标、询价、核价工作;及其后续验收、决算事项;
2、审核公司各项成本的`支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表;
3、每月末进行费用分配，及时与各业务部门核对在预算执行情况并编制差异原因上报;
4、及时登记、核对相关成本台账，保证数据准确;
5、认真核对各项工程物资、保安用品、企划物料、办公用品使用情况，定期与相关部门盘点;
6、保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档;7、领导布置的其他工作;
1、配合材料员做好各种材料计账工作。
2、和材料商供货清单对账。
3、对项目出入库材料进行管理，结合采购供应计划进行合理库存管控;
4、对项目物资设备采购结算情况进行对接、审核，并编制相应的项目物资设备资金使用计划;
5、建立规范统一的项目物资设备管理台帐，核查物资设备出入库数据及相关数据报表的统计;
6、全物资设备供应核算台账，做到月度核算、季度分析、竣工总结;
7、与公司和项目财务部门对接，提供真实准确的财务核算数据;
1. 清楚了解存货流动、流程和财务报告的控制要求;
2. 方差分析，包括PPV、收益率方差、使用方差等支持毛利分析;
3. 确保存货流动和平衡的准确性，并在月末存货/销货相关账目的结账中起关键作用;
4. 生产费用和产能差异监控;
5. 计算和维护标准成本;
6. 支持新产品的市场成本计算;
7. 季度审核支持。
1、建立健全公司成本管理的各项管理规章制度;
2、负责组织和完善公司的成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核;
3、根据公司的业务信息和财务信息，定期编制相关财务分析及专题分析，提出可行的建议并实施，同时为经营决策提供依据。
4、负责对供应链环节进行监督和管理，督导成本控制及原材料的采购;
5、协助梳理和完善成本环节相关业务流程;
1.管理公司资产，形成资产台账;
2.稽核采购成本，统计项目成本;
3.根据系统编制每月项目成本核算及分析报表
4.每月盘点仓库，生成仓库盘点报告
5.熟练应用财务软件和办公用品
6.配合领导安排的其他工作
1、负责出入库等业务单据的审核;
2、关注成本指标的分解以及费用的分配，并给出优化建议;
3、关注生产订单的状态，对于异常订单及时找出原因并给出处理意见;
4、关注在产品成本构成;
5、关注委外品收发及台账明细;
6、跟踪独立核算项目，并整理成台账及报表
1.定期收集、核对采购、入库、出库、销售等成本数据，并上报领导
2.分析产成品所耗原辅料单耗
3.负责月结工作，对各项数据进行检查，保证准确性
4.负责ERP月结处理
5.定期组织对存货的盘点及不定期抽盘
6.负责ERP流程协调、梳理，及异常处理
7.检查ERP录入情况，保证合规性
1、 负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核;
2、 负责建立系统的成本管控体系，有效降低整个公司的运营成本，从而提高公司的经济效益;
3、 负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货;
4、 认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制进销存报表;
5、 审查原材料的采购情况;
6、 核对供应商货款、快递费等费用;
7、 根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，为运营销售价格提供依据，并报总经理审核。
1. 负责公司项目成本会计核算、预算控制、财务分析等工作;
2. 完成成本的材料、人工、制造费用的归集、核算，及时提供成本信息;
3.成本会计对原材料的购进、发出，完工产品的入仓、销售出仓、退回等及生产过程进行管控和监督。
4.成本会计对每日车间统计所做的原材料/半成品进出存日报表、员工生产日报汇总表等报表进行审核、并进行汇总，以便按品种、规格、型号进行成本核算。
5.部门领导安排的其他工作.
一、 初步审核企业所有开支单据：
1、支出是否在支出预算范围以内
2、取得的原始凭证是否符合财务制度规定
3、事前是否申报并经过批准
4、是否入库（如属于非入库的小额购买如办公用品、支付汽油费等，支付凭证上应加盖经手、验收、证明人的签章）
5、各种原始单据上的签章是否齐全
6、付款单据金额是否属实，大、小写金额是否一致
二、填制记账凭证
1、经审核原始凭证合乎公司财务制度规定的原始凭证，成本会计要严格按照成本核算科目填制《现金或银行存款记账凭证》（《应付款记账凭证》）。成本科目记账凭证按照会计核算要求的级次出到末级
2、成本支出记账凭证出具后，成本会计应将记账凭证随同所附原始凭证全套交总账会计复核 – 总账会计复核通过的，签章后由报账人到出纳处报账；未通过的，返回成本会计处作相应修改
3、成本会计每日从仓库系统中调出上一日分部门领用物料的《出库单》（附各部门领用各种物料的签章齐全的《领用单》），按照成本核算对象分以下大类归集各种直接物料成本：
A、猪肉、鸡、冻品；蔬菜；米；食用油；干货；调料；鸡蛋等（按公司核算需或市场价格波动导致成本大幅增减的要求，细目可随时增减）
B、对于外购用于销售的酒水饮料等商品，应分具体的领用部门建立金额明细账、总账，按月核算成本及其利润；（月末）要与各部门盘存对账（盘点表进、销、存金额应与财务账务完全相符）
C、成本会计根据成本核算科目、成本核算对象、成本核算类别，按照领用物料的部门，进行物料成本的初次归集并据以填制《转账记账凭证》—《转账记账凭证》按照会计核算要求的级次出到末级
D、成本会计的《转账记账凭证》必须当天送总账会计复核，复核通过的，传递回成本会计据以做出分部门的《成本日报表》；复核未通过的，返回成本会计处做相应修改
4、成本会计要对归集的非生产部门直接领用的物料成本，按照成本核算对象进行一次分配；并按照《成本分配表》出具相关的《转账记账凭证》并报总账会计审核
三、成本会计应在次日将上日的上述所有工作完成后，使用经总账会计审核通过的仓库领用凭证数据，做出上日的《物料成本日报表》。
在日报表中，应对各生产部门、各核算类别作统一汇总。《物料成本日报表》经总账会计审核签章后，报总经理、财务总监、餐饮总监、行政总厨（各生产部门？）
《物料成本日报表》应一日一报 – 原则上当天报上日的
四、成本会计要负责与供货商和生产部门的对账工作，负责应付款凭证的出具、应付款账目的管理、核算工作。
每月定时向总账会计报送《应付款明细表》
五、《应付款明细表》总账会计与总账和报表核对无误后，签章返回成本会计处据以处理应付款事宜；总账会计同时要随报表报送总经理、财务总监、餐饮总监、行政总厨等
六、对《工资总额》分配表：
原则是“直接生产部门的工资进入该生产部门；非直接生产部门的工资按照服务范围进行完全的、恰当的分配；行政、后勤人员的工资以各部门的工资为基数进行分摊”的原则进行分配（也可使用直接生产成本或相关销售业绩为基数进行分配），并出具相关成本转账凭证，报总账会计审核无误后记账并出具相关报表
七、对水、电、煤气、固定资产折旧、管理人员工资、办公费、管理费等非直接生产费用（或不能直接一次进入生产部门的费用，）成本会计应编制《费用分配表》使之进入各生产部门当期成本。
八、根据公司成本目标要求，结合以往成本数据，成本会计应编制《成本控制计划》初表报总账会计审核；
总账会计审核通过后报财务总监；财务总监应结合公司发展目标进行修改、审核、审定通过后报总经理（董事会）、餐饮总监、行政总厨（各生产部门）
1、熟悉生产工艺，制定各产品的目标成本及核算方法，编制各成本的定额;
2、了解和掌握各部门、各工序的目标成本控制指标，并把目标控制分解到班组，并监督实施;
3、审核完工产品的材料出库情况，保证按照BOM及投料变更后的清单进行领料，审核成品入库及发货单据为成本核算做好各项准备工作;
4、合理、及时地核算产品的料工费成本，保证成本的准确性;
5、按时完成存货的盘点工作，并出具盘点报告，监控存货的变化，保证存货的准确性;
6、按月对产品进行清查盘点，做好盘点申报和帐务处理;
7、对呆滞存货进行定期分析和跟踪，减少公司损失;
8、及时出具各种财务分析报表，并提出改善建议，以供管理者决策需要;
9、检查各工序目标成本指标的完成情况，分析存在的问题，提出解决方案和建议。
1、审核成本核算的基础单据，含原辅料、半成品、产成品的收、发;
2、负责生产成本的核算，保证成本核算数据的准确性和及时性;
3、完成成本的材料、人工、制造费用的归集、核算，及时提供成本信息;
4、协助内部ERP的实施工作;推进完善成本核算工作;
5、复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，出具盘点报告，确保仓库账实相符;
6其他.
1、建立健全与公司成本核算有关的`各项;
2、负责公司年度成本预算;
3、熟悉生产工艺流程、准确核算产品成本，审核相关单据，准确归集材料费用，合理分配各项期间费用;
4、每月编制成本分析报告，准确分析物料耗用损耗率，及时发现异常，参与制定并监督执行公司成本控制方案，为公司降低运营成本提供数据支持;
5、组织做好原材料，半成品，产成品，固定资产等的清查盘点工作，发现问题并及时妥善解决;
6、做好内外有关环节、部门的沟通，协调工作;
7、完成领导交办的其他工作
1、建立标准成本制度，加强成本管控;
2、进行成本核算，编制成本报表。
3、月末进行成本分析。对每月成本波动进行差异分析，对造成差异的原因进行分析并提出改进措施，提供管控方案。
4、负责提供成本报告，准确分析产品毛利。
5、负责分析、跟踪、监督库存管理，进行存货管理并监督盘点。
6、财务经理安排的其他事项。
1、负责公司的成本核算工作，熟悉生产工艺，能够编制各产品的定额，掌握各部门、各工序的目标成本控制指标，能合理保证产品成本信息真实、准确、完整、及时;
2、监控存货的变化，对存货的日常管理进行监督、跟踪和分析;
3、定期提供成本分析报告，正确评价企业内部各有关单位在成本管理工作中的业绩，揭示企业成本管理工作中的问题并能够提出解决方案;
4、用科学的方法来预测成本水平及其发展趋势，确定目标成本，编制成本计划，为企业有计划地进行成本控制提供基本依据。
5、严格审核和控制各项费用支出，积极探求节约开支、降低成本的途径和方法;
1、对ERP系统数据的审核;
2、成本费用的审核及归集;
3、工资表及销售提成的审核;
4、审核费用类凭证以及薪资;
5、负责总账核算、固资资产、低值易耗品管理及核算;
6、负责工商年报、税务报表、纳税申报等审核报送;负责内外部关系的维护;
7、领导交办的其他事项
1.负责将每日所有收入货品、发出货品、直拨货品、内部调拨的信息输入电脑，进行存货、成本核算，保管《每日直拨食品收货报表》、《每日收货报表》、《直拨、出仓及调拨汇总表》以及收货记录、出仓单、内部调拨单等有关单据。
2. 定期或不定期与仓库管理员进行对账，保证存货卡和电脑系统库存记录相一致。
3. 每日编制、报送餐饮成本报表。每月进行一次成本分析。
4. 凭送货人提供的正式发票和收货记录办理付款申请。
5. 对照检查餐饮标准成本的执行情况，加强对餐饮成本的控制。
6. 月末向会计部提供直拨、进仓、出仓、转仓等有关数据，并于月末将仓库存货账面余额与实际库存余额和应付账会计进行核对，确保全部一致。
7. 完成上级委派的其他任务。
1、负责内部采购成本的会计核算、报表编制等、供应商欠款余额的核对等;
2、负责公司B2B、OP、B2T、B2C、B2G机票的采购成本数据账务处理;
3、负责供应商欠款的核算及核对工作，对于各项往来业务要及时催收清理，定期对帐。对长期挂帐的应付款提出清理意见，采取清理措施;
4、正确使用会计科目，认真审核原始凭证，正确、及时编制会计分录;
5、及时做好会计凭证、帐册、报表等会计资料的打印、收集、汇编、归档等会计档案管理工作，按照《会计档案管理办法》妥善保管，并按照规定程序办理销毁报批手续;
6、编制银行存款余额调节表;
7、负责核对公司的重点指标表;
8、协助完成毛利分析报表及往来帐报表的基础数据编制工作，做好各项基础工作的数据统计和汇总;
9、编制银行存款余额调节表;
10、负责核对公司的重点指标表;
11、 协助完成毛利分析报表及往来帐报表的基础数据编制工作，做好各项基础工作的数据统计和汇总。
1、负责公司的各项成本核算;
2、负责编制成本费用明细表及成本费用计划表;
3、负责定期检查和分析公司成本、费用和收入情况，并及时财务主管提出合理化建议;
4、负责及时向总经理准确提供财务资金、成本及费用相关信息;
5、按规定与客户和供应商对帐，要求纸质和电子档均符合要求;
6、仓库、生产及其他部门每月进行资产盘点，并及时更新各项资产的信息。
1、 负责公司工程造价、企划活动、各类采购等业务的招投标、询价、核价工作;及其后续验收、
决算事项;
2、 审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表;
3、 每月末进行费用分配，及时与各业务部门核对在预算执行情况并编制差异原因上报;
4、 及时登记、核对相关成本合同台账，保证数据准确;
5、 认真核对各项工程物资、保安用品、企划物料、办公用品使用情况，定期与相关部门盘点;
6、 保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档;
7、 领导布置的其他工作;
1、根据公司报销制度审核各类报销单据并进行相关账务处理，要求符合制度及税法相关规定;
2、编制每月费用类报表及对费用进行分析，加强公司费用控制;
3、根据公司业务发展需要，合理优化和完善费用管理规定;
4、根据公司费用及业务管理需要，统一管理与梳理费用报销业务及方案，合理策划和规范费用发生源头及税务筹划;
5、审核各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表;
6、 进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制;负责成本的汇总、决算工作;
7、 协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、计划指标;收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作;
8、 评估成本方案，及时改进成本核算方法;
9、完成上级交办的其他工作。
1、 审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表。
2、 每月末进行费用分配，及时与生产、销售部门核对在产品、项目并编制成表，差异原因上报。
3、从多维度进行成本核算，配合各部门项目制片做好项目预算、汇总、决算工作
4、收集、整理、汇总考勤统计表
5、负责审核报销单据、发票等原始凭证，并按规定办理现金收付和报销事宜
6、负责整理各公司原始凭证配合主管会计做账
7、妥善保管发票、空白票据及按要求开具发票
1、根据系统出货记录开具发票，设立记录入库存明细账;
2、根据金蝶系统库存明细账分类汇总销售数据，结转销售收入;
3、整理进项发票数据;
4、审核相关货款及大宗库存，与各供应商核对清理往来;
5、根据外购货品及工厂提供的进项发票明细，录入库存明细账
6、负责空白发票使用情况管理，整理供应商采购合同，盘点库存相关工作;
7、打印月度转账凭证、出入库单，归档与保管;
8、完成上级领导交办的其他工作。
1、建立公司成本管控体系，建立健全成本核算与分配管理机制，合理摊销公司经营成本与产品消耗成本;
2、建立健全公司成本、产品成本统计、分析、管控管理制度，按月为公司领导提供公司经营成本分析报告;
3、建立标准成本数据库，并做好更新、管理、维护;
4、分析实际耗用成本与标准成本差异，编制成本差异分析报告，对差异原因提出改进建议并跟进落实;
5、统计、核算、审核产品成本及市场报价;
6、分析产品成本，稽查BOM数据准确性
1、 主要负责公司成本核算、成本分析、成本控制：
(1)供应链系统的成本核算并生成凭证;
(2)根据入库及发票生成凭证，审核收付款单据;
(3)计提及分摊相关的费用;
(4)分析每月成本，出具成本分析报告;
(5)根据成本分析报告，对于异常成本进行控制并有效避免。
(6)存货不定期抽盘及定期全盘。
2、 进项发票认证;
3、 负责年度汇算清缴和工商公示工作;
4、每月及时完成国地税申报、及时填报各政府部门要求的月度、年度报表;
5、协助外部审计工作;
6、 妥善保管会计凭证、账簿、报表和其他档案资料;
7、金山工厂零星报销、现金等出纳实务;
8、领导交办的其他事务。