在充满活力，日益开放的今天，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度具有合理性和合法性分配功能。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，
第一章 总则
第一条 为加强公司固定资产的管理，确保资产的安全完整，提高资产使用效率，根据公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条 本制度所称固定资产，是指公司使用年限超过一年，单位价值在规定标准以上，且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
第三条 固定资产的管理应遵循“统一领导、分级管理、责任到人”的原则，确保资产的合理配置、有效使用和保值增值。
第二章 固定资产的购置与验收
第四条 固定资产的购置应根据公司发展需要和预算安排，由使用部门提出购置申请，经资产管理部门审核后，报公司领导审批。
第五条 购置固定资产时，应坚持公开、公平、公正的原则，选择质量可靠、价格合理的供应商，并签订规范的采购合同。
第六条 固定资产购置后，应及时组织验收，确保资产的数量、质量、规格等符合采购合同要求。验收合格的固定资产应办理入库手续，并建立固定资产台账。
第三章 固定资产的使用与维护
第七条 固定资产的使用部门应建立健全固定资产使用管理制度，明确使用责任和管理要求，确保资产的安全、完整和有效利用。
第八条 使用部门应定期对固定资产进行盘点和检查，确保资产账实相符，及时发现和处理资产损失或闲置等问题。
第九条 固定资产的维修与保养应遵循经济、合理、安全的。原则，确保资产的正常运行和延长使用寿命。维修费用应纳入公司预算管理，严格控制维修成本。
第四章 固定资产的调拨、转让与报废
第十条 固定资产的调拨、转让应经过公司资产管理部门的审批，确保资产配置的合理性和经济效益。调拨、转让过程中应办理相关手续，确保资产账目的准确性。
第十一条 固定资产的报废应经过严格的鉴定和审批程序，确保报废的资产不再具有使用价值。报废的固定资产应按照规定进行处置，避免造成资源浪费和环境污染。
第十二条 报废固定资产的处置收益应纳入公司财务管理，用于补充固定资产更新改造资金或公司其他用途。
第五章 监督与考核
第十三条 公司资产管理部门应定期对固定资产管理制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
第十四条 公司应建立固定资产管理考核机制，对固定资产的使用效率、维护保养情况等进行考核和评价，激励员工积极参与固定资产管理工作。
第六章 附则
第十五条 本制度由公司资产管理部门负责解释和修订。
第十六条 本制度自发布之日起执行，如有与之前规定相冲突之处，以本制度为准。
通过本制度的实施，公司能够规范固定资产的购置、使用、维护、调拨、转让和报废等各个环节的管理，确保固定资产的安全完整和有效利用，提高公司的资产管理水平和经济效益。同时，也能够促进员工对固定资产管理工作的重视和参与，形成全员参与、共同管理的良好氛围。
第一章 总则
第一条 为加强公司固定资产的管理，提高资产使用效率，确保公司资产的完整与安全，特制定本管理制度。
第二条 本制度所指固定资产是指公司长期使用、价值较高、不易损耗的资产，包括但不限于生产设备、办公设备、运输工具、房屋建筑物等。
第三条 固定资产的管理应遵循以下原则：规范、高效、安全、节约。
第二章 固定资产的购置与验收
第四条 固定资产的购置应根据公司实际需求和预算计划进行，确保购置的资产符合公司业务发展需要。
第五条 固定资产购置后，必须经过严格的验收程序，确保其数量、质量、规格等符合采购要求。
第六条 验收合格的固定资产应及时办理入库手续，并建立详细的固定资产台账，记录资产的名称、型号、数量、购置日期、使用部门等信息。
第三章 固定资产的使用与维护
第七条 固定资产的使用部门应明确资产的管理责任人，确保资产得到合理、高效的使用。
第八条 使用部门应定期对固定资产进行盘点，确保资产账实相符，及时发现和处理资产的损失、损坏等问题。
第九条 固定资产的维护和保养应定期进行，确保资产的'正常运行和延长使用寿命。
第十条 固定资产的调拨、出租、出借等必须经过公司相关部门的审批，确保资产使用的合规性。
第四章 固定资产的报废与处置
第十一条 固定资产因技术落后、损坏严重、无法修复等原因需要报废的，应经过公司相关部门的审批。
第十二条 报废的固定资产应及时办理报废手续，并从固定资产台账中注销，同时做好相关账务处理。
第十三条 报废的固定资产应根据其残值和市场价值进行处置，可以选择出售、捐赠等方式，确保处置过程合法合规。
第五章 固定资产的档案管理
第十四条 公司应建立完善的固定资产档案管理制度，确保固定资产档案的完整、准确和及时更新。
第十五条 固定资产档案应包括购置合同、验收报告、使用记录、维护记录、报废审批文件等相关资料。
第十六条 固定资产档案应由专人负责管理，并定期进行归档和整理，方便查阅和使用。
第六章 附则
第十七条 本制度由公司资产管理部门负责解释和监督执行。
第十八条 本制度自发布之日起生效，如有修改，应经公司管理层批准后公布实施。
第十九条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司其他相关规定执行。
1、学校固定财产是保障教育教学需要的重要物质条件，全体教职工要以主人翁态度共同管好、用好，使各类设备发挥最好的'效益。
2、全校固定资产由总务处总负责管理，各部门由专人负责管理。
3、总务处负责全校固定财产总帐，各部门建立固定财产分类明细帐。凡属固定财产范畴不论自购、自制、分配、赠送按规定登记入帐。
4、学校各类设备如有报废、损坏、遗失或需要增加，应由负责人填写申报表，经主管部门同意，向总务处报告，经审核后，作出相应处理。
5、学校固定资产每年进行一次全面清点，核实帐务。填写《固定资产盘盈盘亏报告表》报告校长室，经校长同意后，报送主管部门审批。
6、财产管理部门的保管员调离岗位，由总务主任监交，必须按规定办理实物明细帐和财产物资的清点和交接工作，并在余额栏加盖移交人、接收人双方的印章。
7、各部门设立固定财产领用、保管责任表，一式两份，一份由责任人保管，一份由总务处留存。固定财产每年核查一次，要求帐、物、表三者相符。
为加强固定资产管理，防止国有资产流失，根据有关规定，结合学校实际，制定本制度。
第一条 固定资产的定义
固定资产是指通用设备单位价值在1000元以上，专用设备单位价值在2000元以上，使用期限在二年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在二年以上的大批同类物资，作为固定资产管理。
第二条 固定资产的划分 固定资产划分为下述五类：
1、房屋、建筑物及附属设施；
2、交通工具；
3、通用设备；
4、专用设备；
5、图书、档案
6、家具、用具、装具及动植物
7、文物和陈列品
8、无形资产
9、其它资产
第三条 固定资产的采购
购置固定资产由学校统一组织，达到青岛市财政局招标采购、定点采购要求的，由总务科、财务科和使用单位组织人员参加政府组织竞标、定点采购。其它固定资产由总务科会同财务、纪委、审计、工会及使用单位共同参与论证。采用招标，议价等方式进行购置。
第四条
固定资产的验收入库
对固定资产要按合同条款现场勘验、测试和清点。验收合格的，由供货方和项目负责人持验收单、合同、发票等到财产会计办理入库手续。验收不合格的，不办理入库结算手续，不得交付使用，并按合同条款及时向有关责任人提出退货或索赔。
1、五万元以上的采购，要有采购部门联合纪委，工会，财务，总务共同验收。采购部门持合同和上述部门签字的验收证明到总务科办理入库出库手续。
2、一万元到五万元的。采购，要有采购部门联合总务科，使用部门共同验收。采购部门持合同或各级领导签字的申请和上述部门签字的验收证明到总务科办理入库出库手续。
3、一万元以下的采购，由采购部门和使用部门共同验收，采购部门持合同或各级领导签字的申请和上述部门签字的验收证明到总务科办理入库出库手续。
4、每月的1号到25号为资产入库时间，如果本月资产入库了，却没有到财务报销。请到总务科说明，以防总务和财务的每月结账对应不起来。
第五条 财产会计职责
1、学校财产会计按照学校固定资产管理办法，对固定资产进行分类，办理入库出库手续，登记固定资产总帐、分户账册。固定资产入库时，要记好设备的型号、名称、数量、价钱、入库人、出库人、使用科室。
2、财产会计要按月结账，并和财务科进行对账，做到账账相符、账物相符。
3、在总务科的统一组织下，每年对全校固定资产进行一次清查和每半年进行一次抽查。完成清查和抽查总结报告。
4、根据固定资产的调动和报废情况，完成资产的调账和消帐工作。
第六条 固定资产管理维护人员的职责
固定资产管理坚持科学规范、责任到人、配置合理、效益优先的原则。学校实行固定资产管理维护人员制度。确保每件固定资产都有相应的管理维护人员。
1、协助总务科对固定资产的管理，清查，抽查。
2、负责具体设备的维护，保养。对大型、精密、贵重仪器设备要定期监测、校验，确保精度和性能完好，防止发生故障。对精密、贵重及容易发生安全事故的仪器设备，要制定具体操作规程，指定专人负责技术指导和安全工作，并经常对使用人员进行技术培训和安全教育。
3、落实安全防护措施，做好防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
4、固定资产的各类文件、合格证、说明资料应及时收集、整理、妥善保管。
5、根据学校固定资产的有关规定，完成设备的出借、调动、报废工作。
6、固定资产管理维护人员发生变动时，固定资产管理维护人员要及时和总务科财产会计进行物资交接，对固定资产的损坏、丢失情况，由财产会计做出处理意见，按规定进行赔偿。
第七条 固定资产清查
对所有固定资产，每年进行一次全面清查，每半年进行抽查。清查方法以核实账面、实地盘点为主，以抽查、临时盘仓的方法为辅。清查时以物对账、以账对物，做到账物相符，账账相符。发生盈亏、报废等要及时处理账户，保持固定资产账、物相一致。每年的固定资产清查都要留有书面资料，并写出清查报告。
第八条 固定资产的外借
学校固定资产一般不得对外出租、出借，确需出租、出借的，应由借出单位提出申请，总务科申报，经学校同意。收回出租、出借的固定资产时，应认真勘验。出租、出借固定资产取得的收入，应及时、足额上缴学校财务，按有关规定统一管理使用。
第九条 固定资产的调动
固定资产内部调剂，应由固定资产管理维护人员到总务科开具调拨单，经调出、调入单位和有关人员签章，由总务科登入青岛财政局固定资产管理系统。
第十条 固定资产的报废
由管理维护人员到总务科填写报废申请表，经科（室）负责人同意后，学校组织专业人员进行鉴定，报分管校领导、校长同意。由总务科会同财务科填写《行政事业单位国有资产处置审批表》，上报上级主管部门。经上级主管部门同意后，由财产会计进行帐目处理。
固定资产是企业的主要生产资料，是企业资产的主要组成部分及生产活动的主要手段。其数量、功能、配置结构、技术状况决定着企业生产经营的规模和竞争能力。为规范固定资产的管理行为，特制定本制度。
一、固定资产的界定
凡使用年限在一年以上，单件价值在2000元以上的资产为固定资产。
（一）符合下列情况之一者，应列入固定资产。
1、生产机械、电器设备、工艺管线、地下电缆、仪表、房屋、建筑物、工器具、专用设备以及非生产用设备等。
2、凡属在设备内部或外部随机安装的电机、工艺仪表，不论规格大小、价值多少，均随主机列入固定资产。
3、独立使用或备用的电机，功率在7KW以上者列入固定资产。
4、有些设备、工具、器具等专用设备，生产的主要设备，使用年限又较长、数量较多，虽然价值不足规定金额，也可列入固定资产。
5、由基建完工交付使用的；由专用资金购进的；由专项贷款购进的；由外单位有偿（无偿）拨入的；经批准盘盈估价的。
6、未使用（备用或暂时不用），不需要的，封存的也应列为固定资产。
（二）有下列性质之一者不列入固定资产：
1、使用年限较短、数量较多、更换又比较频繁的。如：玻璃器具、工具性质的仪表，为生产购置或自制的专用工具、模具和卡具。
2、同一规格、型号的低值易耗品，虽单价达到固定资产标准，也不能列为固定资产，可按低值易耗品处理。
3、机械内部和外部原装置的7KW以下电机、工艺仪表、需更新或新安装的不再增减固定资产原值，可按低值易耗品处理。
4、新建交付使用的设备中，包括在设备价值内的一次性使用的各种填充物。如：包括塑料填料、分子筛、树脂、木材制品、触媒、催化剂、液压油、润滑油、变压器油等。应从设备价值中扣除，作流动资金管理。
二、固定资产管理职责的划分
机动部、财务部和各单位应明确职责，共同管理和维护好固定资产，建立固定资产账册、固定资产卡片，各存一份。
（一）机动部职责：
1、负责固定资产管理制度的贯彻实施。
2、统一全公司固定资产的登记、编号，掌握固定资产的变动情况。指导分厂、工段搞好基层设备管理工作。
3、办理固定资产的调拨、报废、封存和变卖审批手续，并办理对闲置固定资产的维护、利用和处置工作。
4、监督设备的维护、保养，保证设备的正常运行。
5、掌握和分配平衡大修费、更新费的使用。
6、每年会同财务部组织对全厂各单位固定资产清查和查定工作。
（二）财务部职责：
1、监督固定资产管理制度的贯彻实施。
2、建立健全固定资产的帐目，负责折旧费核算，掌握固定资产增减变动、封存、报废等情况。
3、按制度规定，正确、及时地提取基本折旧和大修基金。
4、参与报废、调拨、封存、变卖固定资产设备的审查工作。
5、同机动部一道，组织对全公司各单位固定资产的年度清查、核定工作。
（三）各使用单位职责：
1、认真做好基层固定资产管理工作，准确无误地建立健全固定资产账册和固定资产卡片，并由专人保管。
3、负责设备的维护、保养，保证设备的正常运行。
4、及时办理增减固定资产手续。
三、新增固定资产的办理程序
（一）对于房屋建、构筑物应按下列要求办理固定资产手续：
1、有房屋建、构筑物的施工设计图、施工组织设备方案、批准施工报告（经主管领导、部门签字立项）、竣工图、施工费用结算书（包括单项、分项工程质量评定、材料试验报告）、施工验收证明书等。
2、施工结束，资料齐全，由施工单位提出申请，工程部组织施工单位，公司有关部门和使用单位共同进行全面验收，并向使用单位移交全部资料（正本）。使用单位向机动部申办此项目固定资产落户。凡缺少施工设计图、施工组织设计方案、批准施工报告（需经主管领导、部门签字立项的）、竣工图、施工费用结算（包括单项、分项工程质量评定、材料验收报告），施工验收证明书（参加验收单位和使用单位负责人签字）不予验收和办理固定资产落户手续。
3、逐项填写“固定资产申报表”、“固定资产卡片”、“固定资产移交证明书”，由机动部、财务部办理固定资产落户手续，使用单位相应建卡、建档。
（二）对于机械设备、电气设备、仪表、工业管线、电缆等应按下列要求办理固定资产手续：
1、机械设备、电器设备、仪表等应有设备出厂合格证、设备使用说明书设备铭牌标志和试验、试车、试压记录、整体及易损件图纸，安装、设计、施工图纸。对压力容器，高、中压管道，除应具有设计、施工图外，还应有无损检测记录、试压记录以及竣工图、设备安装施工结算书、工程验收证明书。
2、安装施工完毕、资料齐全（正本），应由安装、施工单位公司项目管理部门提出验收申请，由项目主管部门组织有关单位和使用单位共同进行全面验收。使用单位向机动部申办此项项目资产落户。凡缺少设备出厂合格证；设备使用说明书；设备铭牌标志和试验、试车记录；整体及易损件图纸；安装、设备、施工图纸；压力容器和高、中压管道检测、试压记录；竣工图；设备安装施工结算书；工程验收证明书（参加验收单位和使用单位负责人签字），不予验收和办理固定资产落户手续。
3、逐项填写“固定资产申报表”、“固定资产卡片”、“固定资产移交证明书”，由机动部、财务部办理固定资产手续，使用单位相应建卡、建档。
5、参加并支持机动部、财务部对全年本单位固定资产清查、核定工作。
四、固定资产的报废与更新
（一）凡符合下列情况之一的设备，应当报废更新：
1、经过预测，大修后技术性能仍不能满足生产要求，不能保证产品质量的。
2、设备老化，技术性能落后、能耗高、经济效益差的。
3、在修后虽能恢复精度，但不如更新经济的。
4、严重污染环境，危害人体安全和健康，又不能进行改造或改造又不经济的。
5、国家有关部门公布不能继续使用的，已经淘汰的。
（二）固定资产报废的程序：
1、使用单位提出书面申请，并填写“XXX固定资产报废技术鉴定审批表”，上报机动部。
2、机动部组织有关部门进行技术鉴定，提出意见汇总报主管副总审批，
第一章 总则
第一条 为加强学校固定资产的管理，规范固定资产的采购、使用、维护和报废等流程，确保学校固定资产的安全、完整和有效利用，特制定本制度。
第二条 本制度适用于学校内所有固定资产的管理，包括教学楼、实验室、图书馆、体育设施、办公设备、教学器材等各类固定资产。
第三条 学校固定资产管理应遵循“分类管理、责任明确、规范操作、勤俭节约”的原则，确保固定资产的保值增值和有效利用。
第二章 固定资产的采购与验收
第四条 学校固定资产的采购应根据教学、科研、办公等需要，结合学校财力情况，按照公开、公平、公正的原则进行。
第五条 采购前，相关部门应编制详细的采购计划，明确采购物品的名称、规格、数量、预算等信息，并经过学校领导审批后执行。
第六条 采购完成后，应组织专业人员对固定资产进行验收，确保采购物品符合采购计划要求，质量合格，数量准确。验收合格后，应办理入库手续，并建立固定资产台账。
第三章 固定资产的使用与维护
第七条 学校固定资产应明确使用责任人，确保资产的安全和有效使用。使用责任人应按照规定用途使用固定资产，不得私自转借、挪用或损坏。
第八条 固定资产应定期进行维护和保养，确保资产的正常运行和延长使用寿命。对于大型、复杂的固定资产，应建立专门的维护档案，记录维护情况。
第九条 固定资产在使用过程中，如发生损坏、丢失等情况，使用责任人应及时向相关部门报告，并按照相关规定进行处理。
第四章 固定资产的报废与处置
第十条 固定资产达到报废标准或无法修复使用时，应按照规定程序进行报废处理。报废申请应由使用部门提出，经学校领导审批后执行。
第十一条 报废的固定资产应进行分类处理，对于仍有使用价值的部分，可进行调剂使用或出售；对于无使用价值的部分，应按照相关规定进行环保处理。
第十二条 报废固定资产的处置收入，应按照学校财务管理规定进行管理和使用。
第五章 监督与责任
第十三条 学校应建立固定资产管理的监督机制，定期对固定资产的采购、使用、维护和报废等环节进行检查和审计，确保制度的执行和资产的`安全。
第十四条 对于违反本制度的行为，学校应视情节轻重给予相应的处理，包括警告、罚款、赔偿损失等。
第六章 附则
第十五条 本制度由学校资产管理部门负责解释和修订。
第十六条 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
学校固定资产是学校教学、科研、办公等工作的重要物质基础，其管理关系到学校的发展和教育事业的进步。因此，各部门和人员应严格遵守本制度，共同维护学校固定资产的安全和完整，为学校的可持续发展做出贡献。
为了加强公司固定资产的管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。
1、固定资产标准：
1.1固定资产是指公司生产经营中使用期在一年以上，单位价值在20xx元以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产。
1.2除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品的管理。
2、固定资产内容：
2.1土地；
2.2房屋及建筑物；
2.3机器设备；
2.4电子设备；
2.5运输设备；
2.6工具、器具；
2.7管理用具等。
3、固定资产管理部门：
3.1人事行政部为公司固定资产管理部门；
3.2人事行政部设置固定资产实物台帐及卡片；
3.3人事行政部设专人负责对固定资产进行分类编号、购建、验收、保管、调拨、出售、报废、定期盘点等有关事项；
3.4人事行政部对每项固定资产的使用落实到人，并订立相关的使用、交接，丢失、损坏赔偿规定。
4、固定资产核算部门：
4.1财务部为公司固定资产的核算部门；
4.2财务部设置固定资产总帐及明细分类帐；
4.3财务部负责对固定资产增减变动及时进行帐务处理；
4.4财务部协助人事行政部每季进行一次固定资产盘点，做到帐实相符。
5、固定资产的购置：
5.1固定资产购置，由人事行政部统一购买（专用固定资产除外）；
5.2各部门填写请购单，送人事行政部汇总后报总经理批准；
5.3人事行政部安排专人负责采购，请购单应填写名称、规格、型号、性能、质量等资料以备采购及验收。
5.4依据经总经理批准的请购单到财务部门请款。
6、固定资产转移、调拨：
6.1固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，须到人事行政部办理固定资产转移登记；
6.2人事行政部将固定资产转移登记情况书面通知财务部门，以便进行帐务处理。
7、固定资产出售：
7.1固定资产如需出售处理，人事行政部须申报出售处理固定资产的报告并列出明细表，注明出售处理原因，报总经理批准；
7.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行帐务处理，并开具发票及收款；
7.3人事行政部依据财务开具的发票及收据办理发货手续。
8、固定资产报废：
8.1固定资产报废，由人事行政部会同相关技术人员检测后提出报废申请报告，送总经理批准；
8.2财务部门依据总经理批准的固定资产报废申请报告进行财务帐务处理；
8.3人事行政部负责进行实物处理。
9、固定资产盘盈、盘亏：
9.1固定资产盘盈、盘亏由人事行政部按季盘点后提出固定资产盘盈、盘亏报告，并会同财务部门核查落实后，报总经理审批；
9.2财务部门依据总经理批准的固定资产盘盈、盘亏报告进行帐务处理。
10、固定资产要按规定严格管理、定期维护保养，未经公司总经理批准不得外借。
11、财务部门每月按各类固定资产规定的使用年限，折旧率计算固定资产折旧，列入有关的成本费用核算。
12、对严格执行本制度的部门和个人，在工作中取得显著成绩的公司给予表彰和奖励；
13、对违反本制度的部门和个人，由公司根据情节轻重给予通报批评和经济处罚。
14、本制度由财务部制定并负责解释。
15、本制度自xx有限公司董事会批准之日起执行。
金百万餐饮资产管理流程想管理好资产。首先要明白什么叫固定资产。固定资产就是使用年限在一年以上，常规性资产和单位价值在1000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产。包括房屋建筑、机器设备、电子设备、运输设备、工具器具、办公家具、教学仪器等。资产管理流程分类：
一、xx资产申购审核(与财务做的物品、用具流程一样，省略);
二、xx资产收货、出库(与财务做的物品、用具流程一样，省略);
三、xx资产登记入账；
四、xx资产设备日常维修流程；
五、xx资产调拨；
六、xx资产日常维护检修保养流程(注：设备涉及太多，大概写公司比较大的设备维护保养流程)
1、锅炉；xx
2、电梯；
3、空调；等等
七、xx资产盘点；
八、xx资产设备安全操作流程(主要是针对厨房的各种电器设备的操作);
九、xx资产折旧处理；
十、xx资产报损(报废)及处理；
十一、xx资产更新、新增；xx第
一、xx第二个流程省略(第一个流程附加一条，必须由总经理签字审批后方可申购)
三、资产登记入帐流程：xx
1、自购入的资产，管家部收货后，按照四方签字的验货实收单，根据财务实付出的资产金额，编写进制式的资产表格里；xx
2、自行建造的资产，按在建造过程实际发生的全部支出入账登记；xx
3、其他单位转入的固定资产，应按照原单位的帐面原价记账，按照评估确认后的价值作为固定资产的净值来进行登记入帐；xx
4、融资租入的固定资产，应按照 协议确定的设备价款、运输费、途中保险费、安装调试费等支出登记入帐；xx
5、在原有资产上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，加上由于改建、扩建而增加的费用登记入帐；
6、在清查财产中有盘盈的固定资产，按从制、重置完全价值记账登记；
7、接受捐赠的固定资产，应按照市场价值的金额登记入帐；
8、所有的资产在管家部登记入帐后，做出一份统一的制式表，制式表必须以下部门负责人签字认可：a、使用部门；b、管家部；c、财务；d、库管；e、店经理
9、确认以上工作无误后，管家部把五方签字的制式表格复印两份，一份给财务备档；一份把所属部门的资产表发放到使用部门；原有的一份做为管家部清查盘点的依据。xx
四、资产设备日常维修流程：xx
1、资产设备使用部门如果发生故障，必须填写单位统一制式的“维修通知单”,通知单必须注明：部门、设备名称、故障原因、要求完成时间(各店视紧急情况而定，紧急情况特殊处理);xx
2、“维修通知单”一式两联，必须以下人签字：a、所维修部门负责人；b、填写维修单人；d、管家部负责人(或电工);xx
3、“维修通知单”签字完毕后，一联给管家部做为修理的依据，一联部门留着核查所修理的设备；
4、管家部收到“维修通知单”后，立即派电工根据轻重缓急及时安排处理，并在记录本中登记维修时间；
5、维修工作完毕后，主修人应在“维修通知单”中填写有关内容，经使用部门主管验收签字，并将通知单收回；
6、主修人在通知单交回管家部时，必须在记录簿上填写以下内容：a、完工时间；b、维修内容；c、用料数量；d、大概用料的金额。并将“维修通知单”依次粘贴在登记簿上；
7、紧急情况的设备维修，由适应部门的主管用电话口头通知管家部，收到通知后要立即派人维修，同时使用部门补交“维修通知单”;
8、如果管家部接单后，电工在当时不能修复的，主修人在通知单上注明原因，并及时上报上一级主管部门。若影响正常营业，要马上电话通知上一级领导，得到指示后，按照指示采取相关的措施，尽快修复；
9、如果设备发生的。故障管家部不能修复的，主修人也要在通知单上签字并注明原因。再上报上一级主管部门，找设备厂家或专业的维修技术人员来及时修复。修复后在记录簿上要写清内容(内容和前面一样),并注明所修复的厂家或技术人员，登记好联系方式，以便设备发生新的问题可以及时沟通、及时解决。
五、资产调拨流程：
1、固定资产的内部转移，由固定资产调入或调出的单位填写申请单或由部门主管口头通知店经理，经批准后，由店经理电话通知酒店酒店管理公司董事长，经过管理公司董事长批准后方可办理调拨手续；
2、申请通过批准后，再由固定资产调入或调出的单位填写“固定资产内部转移单”;
3、转移单由库管填写一式三联，一联采购交接收部门签字后返到原财务做转入或转出帐目的依据；一联原单位留着备查；一联由管家部把转移单粘贴在资产原始表后，以便核查；
4、一式三联的转移单上必须有以下部门签字：原单位资产签字有：a、库管；b、采购；c、管家部(或加上设备专业电工);d、部门主管；e、店经理。接收资产单位签字的人员和上面一样。
5、以上工作完毕后，由采购把签字好的转移单返回原单位财务，