为规范公司员工的出差费用报销标准与流程，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，需要制定并实施相应的管理制度。本文是美丽的编辑给大伙儿找到的出差费报销单的填制（优秀4篇），仅供参考，希望大家能够喜欢。
1、《差旅费报销单》各项目应据实填写，必须从此单据中列出详细的行程。此单据中没有列出行程的车费、住宿费不准报销。
2、如报销他人补助款项的，必须有该人员确认签名。
3、该报销单据必须用兰色或黑色墨水笔填写，不准有涂改的痕迹。
4、部门经理负责本部门人员报销凭证的真实性审阅工作，是指各部门经理在审核的`单据上要注明：“已核”或：“属实”字样，并同时签名和日期。
5、财务部负责报销凭证的合法性和金额的精确性的审核工作，是指财务部审核人员对报销凭证的合法性和精确性进行审核，并签署详细的审核意见。
6、签字时须用兰色或黑色墨水，其他颜色无效。
各部门：
为规范差旅费支出，根据审计要求从2012年3月1日起，凡经费中涉及外地出差、外地调研的费用报销，一律填写《上海商学院外埠出差费报销单》，经费审核按原规定执行，请相互转告。(报销单样张可在附件中下载。)
附：注意事项
1、涉及住宿费的，请注明几人、几天。
2、参加外单位主办的。会议，必须附有会议通知，并有相关领导同意参会批示。
附件： 《上海商学院外埠出差费报销单》
财务处
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如何填制差旅费报销单？这是一个很久而热门的话题。尽管广大的行政、事业和企业单位，差不多所有的工作人员在日常实际工作中都经常碰到这个问题，大家也讨论了多年，可到现在，还没有—个比较标准的答案。现实工作中，由于各人的认识、阅历和习惯不同，差旅费报销单的填制方法五花八门、不尽相同不说，还有悖于财政部“支出经济分类科目”的划分要求，也不利于会计核算，急需给予统一或规范。
现实工作中差旅费报销单的填制形式
在工作实际中差旅费报销单的填制形式诸多，在此不便一一列举，仅说说三种主要形式。
(一)普遍采用的填制形式
现在印制的差旅费报销单形式大体上都是在费用栏下分别平行设置了“车船费”、“中途伙食补助费”、“宿费”、“住勤费”和“杂费”等栏目，其中，“杂费”栏目下又平行的设置了“用途”和“金额”两栏。大家出差归来，基本上按出差花费的性质，对应的填入差旅费报销单费用栏下的“车船费”、“中途伙食补助费”、“宿费”和“住勤费”等各个分栏内。
对应无法填入的，在“杂费”栏下的“用途”和“金额”栏，按花费性质(比如“会议费”、“培训费”和“交通费”等)依次进行类别和金额的填列。
(二)部分人采用的填制方式
出差归来，对能填入差旅费报销单费用栏下的“车船费”、“中途伙食补助费”、“宿费”和“住勤费”等各个分栏内的花费，对应填入，不能填入的小额花费填在“杂费”(按性质依次填列)项下，大额的花费，如“会议费”、“培训费”和“车辆加油费”等，另行分类粘、填单报销。
(三)个别人采用的填制方式
公差回来，能填入差旅费报销单费用栏下的“车船费”、“中途伙食补助费”、“宿费”和“住勤费”等各个分栏内的花费，对应一一填入。不能填入的其他花费，不论金额大小，统一另行分类，分别粘、填单报销。
几种差旅费报销单填制形式的利弊
之所以每一种差旅费报销单填制形式有它存在的空间，是因为他们各 自有各自的优点。能适合不同时期、不同人群的需要。站在会计集中核算这个平台，综合各棱算单位工作人员填制的差旅费报销单形式，用国家会计法规来衡量，几种差旅费报销单的。填制方式各有利弊。
(一)普遍采用的填制形式之利弊
利：其他人员可从“出差事由”一栏，结合差旅费报销单费用栏下的“车船费”、“中途伙食补助费”、“宿费”、“住勤费”和“杂费”等各个分栏内的散字，一张差旅费报销单就一目了然知晓该次出差的所有花费全貌。出差事由和花费多少相统一。而且会计核算相对简单。
弊：没能按“支出经济分类科目”的要求。按支出经济分类进行填列，无意间混淆了“差旅费”、“会议费”、“招待费”、“培训费”和。交通费”等的概念，不利于核算单位经费支出管理和与以往年度相关经济指标的对比分析。
(二)部分人采用的填制方式之利弊
利：把“会议费”、“招待费”和“培训费”等费用从差旅费报销单中分离出来，符合“支出经济分类科目”的要求，利于核算单位经费支出管理和与以往年度相关经济指标的对比分析。
弊：未能完全按“支出经济分类科目”的要求，把除差旅费报销单费用栏下的。车船费”、“中途伙食补助费”、“宿费”和“住勤费”等各个分栏内的花费以外的其他花费分离出来，尽管比“大家普遍采用填制形式”有所改进，但区别不大，有待改进，而且不能像“大家普遍采用填制形式”那样，一张差费报销单就可了解该次出差的全部花费。
(三)少数人的填制方式之利弊
利：完全符合“支出经济分类科目”的要求，有利于核算单位经费支出细化管理和与以往年度相关经济指标同口径的对比分析，便于棱算单位进一步提高管理水平。再就是填制好的差旅费报销单比较单薄，好计算、好装订。
弊：工作人员出差回来填制差旅费报销单的时间耗费、物质耗费加大；出差事由和花费多少不能对照。不易从一张差旅费报销单窥视该次出差的所有花费全貌；财会人员会计处理工作量增加。
中华人民共和国财政部制定的《2014年政府收支分类科目》中，“支出经济类科目”“302商品和服务支出”类下，“10款交通费，反映单位车船等各类交通工具的租赁费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等(军用油料费除外)”。“11款差旅费，反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费。干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等”。“15款会议费，反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等”。“16款培训费，反映各类培训支出，按标准提取的`‘职工教育经费’也在本科目中反映”。“17款招待费，反映单位按规定开支的各类接待(含外宾接待)费用”。
通过以上几个有关费用概念。我们可以看出，它们问是平行关系。“会议费”、“培训费”、“招待费”、“办公费。和“交通费”不应包含在“差旅费”之内，也就是说，职工出差回来后填制差旅费报销单时，除“差旅费”概念规定的“反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等”外，其他的诸如“会议费、“培训费(到外地参加各种培训交费)”、“招待费(出差过程中发生的招待、送礼等)”和“交通费(出差过程中发生的过路过桥费、停车费相加油等)”、“邮电费(出差过程中发生的郎进费、电话费和电报费等)”、“办公费(出差过程中发生的笔墨纸费等)”等等，均应按费用性质另行汇总。粘、填单报销。
行政单位的差旅费报销单如此填制，事业、企业单位的差旅费报销单的填制可参考进行。
现时市面上可买到的差旅费报销单，形式不尽相同，但基本上都有“杂费”一栏。也就是这个“杂费”栏，给人们留下了遐想的空间，才把与差旅费无关的会议费、培训费、招待费和交通费等填入差旅费报销单内。以后有必要给予差旅费报销单的格式进行统一，只保留“差旅费”概念明确的费用项目，把“杂费”一栏干脆去掉，免得人们产生误解，把与差旅费无关的费用填入，还差旅费以本来面目。
按国家财务政策依法理财，正确进行会计核算，是广大财会人员的天职。各棱算单位的财会人员有责任、有义务全面执行国家财务攻策，并向所在单位所有工作人员积极进行宣传，要求大家按此严格规范的执行。