财务处工作总结十篇
xx年,在局党委的正确领导下, 财务与资产管理科认真贯彻党和国家有关财经工作的方针政策,围绕水库除险加固、防洪保安、经营管理等工作中心,认真履行科室职责,切实落实年初制定的科室工作目标任务,努力学习、创新工作方式,强化管理、不断提高财务与资产管理水平,为促进我局各项事业的发展起到了积极的推动作用,较好地完成了上半年的工作任务,主要表现在如下几个方面:
一、认真抓好财务管理制度运作,促进财务会计工作规范化管理。以《会计法》和《会计基础工作规范》等财务法律法规为准则,我们把科室管理工作重心转向制度理财,加大贯彻执行国家的财务会计制度和财经法规的力度,积极实施财务内部管理制度,依照鄂富发[]1号文件精神,拟定了xx年度工作要点,制定了科室xx年工作目标任务。结合科室职责,认真履行工作岗位责任制,明确科室人员岗位职责权限、工作分工和纪律要求,进一步强化财务人员管理意识和责任意识,促进科室工作人员增强做好工作的紧迫感和责任心,真正做到工作有目标、岗位有责任、行为有准则、办事有制度、管理有规范。
二、认真做好日常财务管理工作,保障财务会计工作有序开展。在日常财务管理工作中:
一是抓财务基础工作规范,强化会计基础工作质量。按《会计法》的规定和事业单位财务会计制度的要求,依法设置会计账簿,正确使用会计科目。在会计核算和会计监督上作到举一反三,对未规范的会计基础性工作及时发现,及时认真地进行整改,使财务基础规范工作质量有所提高。
二是吸取经验教训,在做好会计核算和会计监督工作上下功夫。财务监督从源头上抓起,加大财务预算支出管理,严格执行财务审批制度,切实履行财务收支审批手续,规范财务支出审批程序,按照财务工作要求,逐笔逐张审核原始会计单据,做到支出内容审核程序到位、审批手续齐全,保证了财务开支的合法性、合理性。会计核算从平时做起,按照《会计法》等财经法律法规、事业单位财务会计制度和国有建设单位财务会计制度的要求,合理归集收入、费用支出,妥善处理会计账务,认真进行会计核算,及时收集整理财务数据资料,做到会计凭证月月扎、会计报表月月编,保证了会计账、证、表真实、准确、相符。
三是加强除险加固工程项目投资管理,积极作好项目年度资金实施计划。严格按照工程项目投资计划和概算使用资金,认真细致及时地对施工单位的工程进度款申请书支付内容予以审核,严格按照结账程序和合同规定结算工程款项。及时与省财政进行联系,积极做好除险加固工程项目财政性结余资金的跨年结转安排落实和项目建设资金的直接支付核对工作,保证项目建设资金及时足额安排和按时拨付到位。
四是积极做好办公自动化建设,稳步推进会计电算化进程。自xx年局机关财务实施会计电算化一年来,财务人员对会计软件的应用已做到流程熟悉、运用自如,与此同时指导帮助公司财务从年初开始正式启动会计电算化,从而全面结束我局手工记账进行会计核算和管理的历史,进一步提高财务工作效率。
五是加强应收往来款项的核收工作,确保资金良性循环周转。及时准确统计单位或个人的各项往来账款,按时进行核收转载自百范文网,请保留此标记,保证资金按时回笼。 六是认真组织做好职工工资的发放工作,及时落实职工政策性待遇。按时组织造表核实职工月工资,依规定按期结算拨付经济中心补贴,及时依人劳科新通知安排做好职工工资福利的增、补发工作,保证全局职工月工资和新增工资福利按时造表发放到位。
三、与时俱进,加强财政四项改革工作管理。按照有关法规、政策和制度规定,我们顺应财政四项改革要求,进一步加大了部门预算、国库集中支付、政府采购、收支两条线的工作力度:
一是我局20xx年部门预算得到了上级财政和主管部门的批准,根据下达的收支预算总额,严格执行部门预算中编列的具体项目、科目组织预算执行。控制预算总额,在支出预算内统筹安排好各项工作,重点保证了工资发放、机关运转和我局水库除险加固等基建事业发展的需要,积极为局领导出谋划策,把好支出关口,精打细算,厉行节约,努力提高资金使用效益。
二是严格遵守国库集中支付制度,加强对国库集中支付财政信息系统的管理,依据已批复的部门预算和水库除险加固工程等项目指标数,按照国库集中支付的要求,积极申报财政性资金用款计划,及时申请财政资金拨付,保证了财政资金的及时足额拨付到位。
三是认真执行政府采购制度,积极推进政府采购工作,依据当年部门预算实施计划,对纳入政府采购目录的货物、工程和服务性项目,依程序规定,适时上报项目政府采购实施计划,及时作好了单位政府采购。如根据局领导的工作布置,及时申报与采购复印机等办公设备、空调等电器设备和公务车辆等,从而较好推进了政府采购规范化、制度化管理。
四、认真抓好水费征收工作,及时组织征收水费款。在发电水费征收工作中,我们排除干扰及阻力,加大水费征收工作力度。以落实水法和现行水价政策为依据,注重协调好与富水电厂有关职能科室的关系,每月及时抄收并认真核对发电量统计表,半年来发电供水水费征收总体情况良好,在发电水费按约定预留20%的前提下,其余发电水费基本上做到了应收尽收。
五、积极开展“会计管理年”活动,根据上级主管部门关于开展“会计管理年”活动的通知文件要求,认真组织财务人员对我局财务会计管理工作进行了专项自查,对检查中发现的问题,我们逐一进行认真整改。通过此次活动,进一步规范了财务会计基础性工作,加大了会计工作规范化管理。目前我科已完成了自查自纠阶段的工作,向上报送了自纠自查报告。
总结20xx年上半年的工作,我们所作的工作得益于局领导的大力支持,得力于全体职工的鼎力配合,源自于财务人员的通力协作。总结工作的同时,还充分认识到存在的不足:依法理财的观念还有待进一步加强,内控制度有待进一步健全,综合业务工作能力有待进一步提高,实物资产管理工作有待进一步完善等。我们真诚希望大家对全局的财务工作多提宝贵的正确的指导和改进管理建议或意见,共同努力做好我局的财务资产管理工作。
对于下一阶段的工作,财务与资产管理科要发扬成绩、克服不足、加强学习、努力工作,以科学发展观统领全局的财务与资产管理工作,求真务实,统筹兼顾,在发展中提升财务与资产管理水平,紧紧围绕年初制定的财务管理目标和工作要点,努力完成科室全年整体工作任务。
一年来在校领导的正确领导下,依靠全体同志共同努力,以求真务实的工作作风,依法理财、多方融资、赤诚敬业、为学校的建设和发展做出了一定的成绩,较好地完成了各项工作任务,一年来我对自己的工作岗位有了更深刻的认识和理解。现就任职一年来我的工作情况简要汇报如下:
一、 加强业务学习,努力提高自身素质
财务管理工作是一项专业性很强的工作,特别是近几年来,随着国家财政预算制度和经费支付制度的改革,与之相关的新政策、新规定不断出台,这就要求我校的财务管理体制也必须随之不断更新。为了更好的履行好岗位职责,我始终把学习放在重要位置,不断加强业务知识的学习。
二、合理安排收支预算,严格预算管理
单位预算是事业单位完成各项工作任务,实现事业计划的重要保证,也是单位财务工作的基本依据。本着“以收定支,量入为出,保证重点,兼顾一般”的原则,使预算更加切合实际,利于操作,发挥其在财务管理中的积极作用,充分发挥了资金的使用效益,在资金短缺和还贷的双重压力下,确保了学校各项工作的顺利完成。
三、加大对学费的收缴力度,认真搞好收费工作
学费是学校事业收入的重要来源,加强对学费的收缴力度,无疑将对学校各项事业的发展提供了及时可靠的保障。由于收费
政策的改变和招生形式的多样性,收费工作成为财务处一项日常工作,加之大多学生来自农村贫困地区,这样给财务处收费工作增加了不少任务和难度,为此我们在财务工作中始终把学费收缴工作作为压倒一切的头等大事来抓,科学运用各种金融、财务手段,不断提高学费收缴水平。重点做了三个方面的工作:一是完善激励机制,二是加强对收缴学费工作的督导,定期通报及反馈各学院收缴学费情况,三是提高收费的工作效率。今年学费的收缴率达到98%。在代收费及服务性收费的项目上,经过长时间与物价等部门的协商与沟通,从政策上保证此两项收费合法化,每年为我校增加收入约80万元。
四、加强与上级及相关部门的协调沟通,争取上级部门的专项资金和银行贷款支持
根据评估工作的需要,我校今年在基本建设,设备购置,专项维修等方面的投入资金巨大,在经费紧张、财力有限、收支矛盾日益尖锐的情况下,我们审时度势,积极研究政策、研究办法,在狠抓学费收入的同时,主动出击通过多渠道、多途径地做工作,积极要求上级财政部门、教育主管部门给予经费上的最大倾斜和支持,经过不懈地努力和耐心细致的协调工作,在这一年中申请专项资金1450万元,其中:共建资金700万,评估专项200万,贴息贷款240万,维修资金40万,军训专项20万、基本建设经费95万元、重点学科经费155万元。同时积极想方设法引进贷款,先后与多家银行建立了合作关系,得到了多家银行的有力支持,特别是在这一年里金融系统对教育贷款进行风险提示并压缩的情况下,迎难而上想方设法,先后筹措贷款资金近1亿,并在07年上半年完成了三笔资金的续贷工作。这些专项经费和贷款资金保证了我校基本建设投入和评估工作的资金需求。
五、修订完善各项财务管理制度
针对财务管理出现的新情况、新问题,也为了使学校的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化,对学校原制定的财务管理制度进行修订、完善,如修订的《进一步加强对暂付款管理的规定》、《关于加强支出管理和审批权限的规定》等,通过对财务制度的修订完善,无疑对学校的财务管理工作上水平、上台阶起到了强有力的保障作用。
六、做好迎评促建工作,提高财务管理水平
根据评估指标体系的要求,结合我校的实际情况,对三年来的四项教学经费的归集制定了一系列原则和办法,积极与其他部门核实学校一些基础数据,通过反复归集和测算,保证我校四项经费的两项指标都达到满意结果,并得到专家的肯定和好评。通过评估工作推动财务工作改革,坚持以“教学工作”为中心,不断提高财会人员服务意识和服务水平,不断提高财务管理水平,提高办事效率。
七、较好地接待了06年审计厅部署的财务审计工作及省物价局的物价大检查等工作,并顺利地完成了财政部安排的资产清查专项工作,极大争取和维护了我校的利益。
八、勤廉方面
在这一年来,我一心扑在工作上,工作认真,态度积极,雷厉风行,勇挑重担,敢于负责,不计较个人得失;工作勤勉,兢兢业业,任劳任怨;自觉做到不阳奉阴违、自行其是;艰苦奋斗,不奢侈浪费,不贪图享受。
九、不足之处
由于近几年财务工作压力大,有时会急噪,不注意自己的工作方式,没有做好解释工作,在此我表示歉意,并诚恳地接受批评。
在今后的工作中,我将改进工作方法,进一步增强服务意识,还是那句话“踏踏实实做好本职工作,实实在在为教职工多办实事”。成绩只能说明过去,我将一如既往做好本职工作,为我校的腾飞做出更大贡献。
李俊林
二0xx年七月六日
一、规划统计分析工作
1、配合省委考核办,考核20xx年各市(地)进出口完成情况。年初,我处按照省委考核办要求,对全省13个市(地)进出口目标完成情况进行考核,考核结果以正式文件上报省委。同时,根据全省进出口增长20%的目标任务,将20xx年度全省进出口目标分解到各市(地),并上报省委。
2、认真做好商务厅有关处室进出口目标分解工作。按照厅领导指示精神,为了能够确保实现全年进出口增长20%的目标,我处将20xx年度全省进出口目标分解到了对外贸易处、对俄贸易处、机电处、科技处、贸易促进处。将国外经济合作及境外投资指标分解到国外合作处和对俄合作处。同时,市场运行处、市场建设处、商业改革发展处、整规办也将承担各自的指标。
3、按时完成每月统计资料的编制及对外贸易运行情况的通报和分析工作,为省领导、厅领导提供决策依据。同时,每个月份目标完成情况以图表的形式做成板报进行公示。
4、圆满完成第十九届哈洽会业务统计工作。为迎接本届哈洽会,我们从六月初便着手筹备本届哈洽会的统计工作,从六月十五日开始,每天工作到凌晨,经过五昼夜的奋战,圆满地完成了哈洽会的统计工作,得到了上级领导的肯定。
5、积极配合商务部认真做好进出口企业信息和重点联系企业报表的上报工作,组织企业和有关市(地)商务局开展培训,确保报表及时准确的上报。
二、经费保障和财务管理工作
1、完成了20xx年度商务系统部门预算的申请工作。在编制部门预算时,深入细致地做好基础工作,在常规性项目的基础上,围绕各业务处室职能下功夫,既保证省商务厅机关预算总体增长,又做到每一项立项依据有说服力。在做好厅机关预算的同时,还对事业单位人员进行部门预算培训,积极帮助他们做好本单位预算,并对他们上报电子数据、纸质报表进行认真审核、汇总,上报省商务系统部门预算。
2、完成了20xx年度商务系统会计决算工作。我厅事业单位比较分散,给决算的布置,以及决算工作带来了一定的难度。首先组织省内16个事业单位人员进行决算培训,并对他们上报决算进行认真地审核,其次要求省外5个办事处结账后,在规定的时间、地点统一编制决算,加上由自已做的厅机关、世贸、电商、对俄咨询中心4个单位决算,汇总成省商务厅系统会计决算。经过一个月努力,省商务系统决算顺利通过省财政厅审核,并获得省直行政事业单位会计决算工作三等奖。
3、完成了20xx年度省商务系统国有资产登记、信息采集工作。按照省财政厅的统一部署,完成了20xx年度省商务系统国有资产登记工作,并对20xx年资产清查结果进行核对,对20xx年1月1日至20xx年10月31日资产变动数据,依据省财政厅审批单在财政下发电子表格内进行资产数据信息删除或录入,并按要求对各项资产用数码相机拍摄全貌照片,保证资产编号的唯一性,一项资产对应一张照片。为实现资产管理在线审批和动态监管做好了前期信息采集工作。
4、做好国库集中支付工作。我厅纳入省财政国库集中支付后,为做好厅机关及直属事业单位集中支付工作,对集中支付系统中部门预算经费指标进行认真核对,每月及时做好厅机关专项用款计划,并对所属事业单位专项款计划进行审核,汇总上报商务系统专项用款计划,使我厅专项业务活动在经费上得到了有力保证。每年集中支付系统在12月中旬就关闭,对于网上资金清零上缴国库,为使网上经费不被财政收回,进入11月份就与省财政厅主管业务处室、国库支付中心沟通,最终把网上经费全部转入厅机关在中行的银行账户。
5、做好省商务厅职工集资建房的账务处理工作。职工集资建房是关系到职工切身利益的大事,也是职工十分关心的事,所以在做账务处理时格外用心。20xx年更是职工集资建房关键的一年,在这一年,认真做好职工集资、产权证等费用的收款、存款,与银行对账,各项工程项目付款及账务处理工作。做到账目清晰明了,使领导能及时了解到筹资使用情况,为其决策提供依据。
三、扶持外贸企业工作
1、兑付20xx年中小企业国际市场开拓资金。20xx年,我省共安排中小企业国际市场开拓资金项目751个,实际拨付资金总额1757.5万元。其中境外展览会225项607.6万元;各类认证150项285.9 万元;国际市场宣传推介75个91.2万元;创建企业网站57项136.2万元;境外广告、商标注册150个426.4万元;境外市场考察82项178.2万元;国际市场分析1项2万元;境外投(议)标4项9万元;企业培训7项21万元。
2、向国家上报20xx年中小企业国际市场开拓资金计划。20xx年我省向国家上报中小企业国际市场开拓资金项目总数1100项,上报支持金额2346万元。其中:境外展览会项目共233项5744万元;认证项目211项3847万元;国际市场宣传推介120项1465万元;创建企业网站132项2948万元;境外广告、商标注册219项5067万元;境外市场考察113项3039万元;国际市场分析3项6万元;境外投(议)标4项15万元;培训与研讨会4项12万元。
3、积极为出口企业办理贷款担保。为缓解企业出口资金紧缺问题,20xx年,我们与省财政厅为4户企业向省鑫正投资担保公司推荐8笔贷款担保业务。推荐担保总额11000万元。省鑫正担保公司为4户企业担保了8笔业务,担保总额11000万元。其中:东宁吉信工贸集团有限责任公司3笔4000万元;黑龙江华宇工贸集团有限公司2笔4000万元;东宁宁城经济贸易有限公司2笔1500万元;黑龙江天正粮油食品进出口股份公司1笔1500万元。为企业提供担保政策,在一定程度上缓解了进出口企业的资金紧缺问题。我厅推荐担保企业信誉状况良好,做到了及时还贷。
4、积极为重点对俄出口企业办理委托贷款。协调省财政厅和鑫正担保公司为省政府确立的重点对俄企业办理委托贷款。20xx年,共为黑龙江华宇工贸(集团)有限责任公司、东宁吉信工贸(集团)有限责任公司2户重点对俄企业办理委托贷款4,000万元。
四、积极配合相关处室,向商务部争取各类资金。
1、积极向商务部争取进口贴息资金。根据财政部、商务部《关于做好20xx年度进口贴息资金申报工作的通知》(财企[20xx]21号)精神,我处与机电处、科技处、贸促处积极配合,共同做好向上争取工作。确定上报52家企业2647个项目,申请贴息进口额426,155,900.59美元,其中:鼓励进口重要装备和重点行业类44家企业2254个项目,申请贴息进口额392,274,521.79美元;鼓励进口先进技术类4家企业7个项目,申请贴息进口额7,581,998.55美元;鼓励进口资源性产品、原材料类4家企业386个项目,申请贴息进口额26,299,380.25美元。
2、积极向商务部争取20xx年农产品贸易促进资金。根据财政部、商务部《关于做好20xx年度农产品贸易促进资金项目申报工作的通知》(财企[20xx]21号)精神,我处与贸易处积极配合,共同做好向上争取工作。经审核,我省符合申报条件项目共19项,其中农产品质量可追溯体系项目16项、公共服务平台项目3项,项目资金总额6793.3万元,申请资助金额1639万元。
3、积极向商务部争取20xx年优化机电和高新技术产品进出口结构资金。
推荐我省8户机电、高新技术产品出口骨干企业申报20xx年优化机电和高新技术产品进出口结构资金项目,总投资19,711万元,审核企业申请专项资金2,300万元。其中:机电企业5户,总投资6,711万元,审核企业申请专项资金1,400万元;高新技术企业3户,总投资13,000万元,审核企业申请专项资金900万元。
五、积极协调省财政厅,修改外贸发展金管理办法和下拨各类资金。
1、修改《黑龙江省对外贸易发展专项资金管理办法》。为更好的发挥外贸发展金对扩大进出口的导向作用,我厅于20xx年多次开会研究新的外贸发展金办法,由于和省财政厅意见不统一,办法的出台迟迟没有进展。20xx年,我们通过几次联合调研和多次协商,最后达成一致意见,于7月10日出台了新的外贸发展金管理办法。新办法在原有的基础 上,增加了对经济技术合作和进口战略资源的补贴内容。
2、落实20xx年境外展览会补贴资金。20xx年厅党组确定17个境外展览会项目,为确保工作顺利开展,我们积极配合相关处室做好展览会补贴资金的申请工作,上半年,我们协调落实马来西亚20xx中国进出口商品展览会等6个项目资金374万元。
3、下拨20xx年黑龙江省东北老工业基地外贸发展专项资金4790万元和20xx年黑龙江省对外贸易发展专项资金4830万元。
4、下拨20xx年外经贸区域协调发展促进资金4790万元和20xx年黑龙江省对外贸易发展专项资金1995万元。
六、扶持县级商务局信息化建设。
20xx年厅党组提出在全省建立完整的商务战线目标后,叶厅长先后两次亲自带队赴县(市)督促此项工作。20xx年下半年开始,全省各地掀起了组建商务局的高潮,20xx年,我厅分两批对成立商务局的县市信息化建设进行了补贴。到目前,全省67个县市(其中县46个、县级市18个、按县级管理的区3个)中,有60个商务局已得到补贴。其余7个县市近期也将得到补贴。
七、克服重重困难,加快天鹅湖小区职工住房工程建设进度。
首先,与长城公司据理力争,多次谈判,将工程款按预算合同压至最低,维护职工的利益。其次,进行小区道路建设的招标工作,本着钱花的最少活干的最好的原则,在多家公司的选择中,最后,确定了省路桥公司,工程款由预算710万元降至493万元,省路桥公司在亏损的前提下高标准进行道路建设,效果令人满意。同时,还协助物业,精心选择,多家比较,确定小区围栏、路灯工程,效果也令人满意。
八、深入基层,积极开展调查研究工作。
20xx年4月10日,随赵文华副巡视员赴东宁、绥芬河调研对俄贸易面临的困难形势。7月21日随信息化处赴宁安检查中央专项资金的使用情况。9月8日随省委、省政府联合调研组赴佳木斯、同江、抚远进行扩大对外贸易规模和经济合作规模专题调研。9月下旬随省委目标考察组赴哈尔滨、牡丹江、黑河考核进出口目标完成进展情况,并听取了对考核制度的有关意见。
九、明年工作思路
1、做好20xx年一季度实现开门红的各项准备工作
一是统计分析工作抢前抓早,力争使外经贸指标的分析更具前瞻性,为厅领导提供坚实有力的决策依据。
二是对重点地市、重点口岸、重点企业跟踪问效抓,力争做到重点商品进出口变化情况能够在第一时间知晓,为领导有针对性采取措施提供信息保障。
三是密切配合省委组织部,做好20xx年度全省各地市进出口指标体系调整的有关工作,使进出口指标在各地市党政领导班子指标考核体系中更具科学性和合理性。
四是密切关注国家近期出台的政策对我省进出口企业的影响,及时与海关、财政、外汇、税务等部门沟通协调,为领导建议献策。
2、做好各项资金的申请工作,为商务工作服好务
一是加强与财政部门的协调工作,力争20xx年我厅的部门预算经费指标在20xx年的基础上继续保持增长水平;力争20xx年度外贸发展金规模比20xx年度翻一番,增加到2亿元人民币。
二是进一步加大跑部进京、对上争取的力度,力争使国家对我省的政策扶持资金在保持增长的基础上,及时足额到位。
3、做好厅机关职工集资建房施工决算及相关工作,力争工程结算、财务核算等收尾工作圆满结束。
4、做好调查研究工作
一是做好国家各项优惠政策的研究工作,深入学习、认真体会,努力使我省商务工作能够充分享受到国家给与的政策优惠。
二是深入重点地市、重点口岸、重点企业调研,努力形成联席会议制度,努力为基层排忧解难,真心实意地为基层服务。
xx年很快就要过去,回顾一年来本部门所做的工作:未了的历史遗留事宜、会计核算业务的变化、会计核算体系的调整、会计人员的调整、银行还贷压力、资金筹措压力、大量资金结算业务,繁杂的日常报销工作、日常财务、会计监督工作,繁杂的分部门、分项目核算工作,财务预算、计划执行情况的核算,各种财务票据的领取、规范化使用、票据核销工作,财务规范的贯彻落实、资金借贷合同的草拟、公文写作知识的学习、运用,内部部门间工作的协调,外部财政、物价、税务、银行、审计等工作的协调,财务新知识的学习与实践等等,全体财务处人员真是感慨万千。
“只要精神不滑坡,办法总比困难”,全体财务人员正是牢牢记住了这一点,始终牢记全院工作一盘棋,以本部门的年度工作目标为中心,通过群策群力,全体财务人员拎成一股绳,发挥财务人员的整体力量。xx年在学院财务人员较少、财务人员和财务核算体系较大调整的情况下,财务处全体人员克服了工作中的种种压力与困难,在院领导和上级有关主管部门领导及相关人员、相关部门的关心、指导、帮助下,全面完成了年度部门既定的工作目标,并在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩,受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将xx年学院财务处总体工作总结如下,不足之处还望领导和相关人员在多多包涵的基础上不吝指正。
一、财务会计核算方面
精心设计会计核算体系,全面、真实、及时的提供财务会计信息,为领导决策等提供有用的决策信息,得到领导的肯定和赞扬
“凡事预则立”,xx年学院全体财务人员在学院领导和有关专家的指导、帮助下,总结了以前年度会计核算经验的基础上,结合学院的具体情况和年度财务工作目标,通过会议研讨、日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践再总结等多种形式,事先根据学院发展目标对会计核算资料的要求,利用现代化的会计核算手段,精心组织、设计学院的会计核算体系和会计信息报告系统。在符合国家正常财务核算对财务工作要求的前提下,利用电算化手段设置了分部门、分项目的财务核算体系,为领导的决策,上级主管部门、财政、税务监督,内部各部门控制使用资金等多方面及时提供了大量真实、完整、有用的财务信息。
xx年全体财务人员紧紧围绕学院的财务工作目标,特别是学院规定每月5日必须提供内部分部门、分项目年度经费计划执行情况统计信息的情况下,即使国家法定休息日没有完整的休息过。全体财务人员就是为了实现一个共同的目标——准确、及时的提供财务核算信息。通过全体财务人员的共同努力,我们顺利的完成了年度会计核算目标,每月按时、准确、完整的提供了财务核算资料并发放到每个相关部门、相关人员的手中,为领导的决策和有关部门的监督、管理提供了大量真实、完整、及时、有用的财务会计核算信息。通过财务处全体人员的共同努力,学院财务处的工作成绩,受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。
、坚持会计创新,克服工作中的种种压力与困难,在会计人员较少的情况下办理了大量的历史遗留事项,取得了阶段性的工作成绩
由于学院的财务基础工作一向比较薄弱,历史遗留的未达账项、未完工程项目的结算、以前年度相关税务事宜、驾驶培训业务单独核算后遗留下来的大量的往来清算、资金结算、历史遗留税务事宜等工作都比较多。特别是近年来由于学院开辟新的办学途径,学院采用新的核算体系,会计人员相对较少,会计人员和会计业务变动较大等等,引起的学院财务工作压力日易显现。大量的历史遗留事项需要我们在本来日常工作就比较紧的情况下利用加班加点的时间来完成,全体财务人员从来不计较个人得失,xx年清理了大量历史遗留的未达账项,清理了大量的未付工程款项等等。
为适应财政、物价、工商、税务体系的要求,全面维护学院的整体利益,确保学院的利益最大化,在进行账务处理的过程中,一项资产的购置支出不得两次进入成本。院财务处在相关领导与有关专家的指导、帮助下,按国家相关法律、法规的规定,将原来学院统一按照的核算模式进行分事业支出和经营支出分别会计制度进行会计核算,即将学院经营支出的资产购置采用经营核算的模式,分次计提折旧的方式进入成本,为学院节省大量的资金流出,为学院的发展提供了财务基础。
二、财务会计监督方面
财务处全体人员坚持从细微处入手,按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核,严格控制现金的支出,对超过现金限额的支出按国家相关规定严格控制现金的使用。加强财务印章的管理和使用,定期进行银企资金的核对。确保学院资金的安全、完整。进一步加强资产和财务票据的管理,采取专人负责,日常工作中做好各种财政、税务和内部印制的票据的领用、核销、库存等的台账登记工作,每次都向领用人书面交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜,及时核销各种票据以确保学院的所有收入及时进行账务处理,坚持财务“收支两条线”,严格实物资产的入库手续,从源头做好学院的财务监督工作。 共3页,当前第1页123
财务“收支两条线”就是所有的财务收入都必须入学院统一的财务账务,所有的支出都必须按学院事先规定的用款手续办理用款,涉及到财政性资金收支内容的还必须按国家财政性资金收支的规定办理预算外资金的财政专户交存、返还和资产购置、日常大宗消耗的政府采购。财务“收支两条线”是学院所有财务工作都必须遵循的一个重要的财务纪律。做好学院的财务票据管理工作就是做好了财务“收支两条线”的源头控制工作,财务处正是从这一关键的源头控制入手,严格区分学院的收支,做到全年财务收支无差错。受到学院领导和有关上级主管部门领导的好评。
学院国有资历本的保值增值是学院全部活动的一个重要的结果,纵观国有资本保值增值的几个方面:收支节余和实物投资形成的一般基金、专款专用的专用基金结余、实物购置形成的固定基金增长。在上述几项保证国有资本值增值的内容中,保证固定资产的购置形成的固定基金的增长是保证国有资本保值增值的一个重要的方面。财务处全体人员正是从这个重要方面入手,在日常的财务报销、财务管理过程中一丝不苟的做好的每项实物资产购置的入库验收手续的审核工作,从而从源头上控制住了学院实物资产的真实、完整。保证了国有资产保值增值目标的实现。
三、资金筹措、内外协调方面
资金是学院正常教学活动和学院发展的血液,xx年由于学院银行还贷款的巨大压力,从年初开始学院就面临着银行转贷款难等资金压力,具体原因为:第一、国家为控制宏观经济发展的速度,提高资本投入的效率,全面压缩、限制银行贷款;第二、学院不能提供银行贷款认可的担保单位和担保资产。学院事业性资产不能作为银行贷款担保的资产,又不能与其他单位进行互相担保。第三、学院的经营性收支单独核算后,事业性收支的资金进出量相对减少,现有的财务收支情况也限制了转贷款和新增加银行贷款。第四、由于学院日均银行存款余额较少,不能满足银行提出的存款与贷款的余额比例关系等等。xx年在学院领导的直接领导和局财务处的直接协调下,通过向市交通局和其他单位借款等形式共偿还银行到期贷款2400万元,新办理银行贷款1500万元,较大的绥解了学院的资金压力,保证了学院正常教学工作的开展。
在对外联系方面,学院财务处在学院领导的直接领导下联系的主要部门有:财政、物价、银行、税务、审计及交通局主管处室等部门。在对外联系的过程中,我们坚持始终把学院的利益放在首位,坚持维护学院的整体形象。以年初计划安排的有限的部门经费为限,尽力使所花费的每一分钱都有回报为基本准绳,通过院领导的直接领导和全体财务人员的共同努力,xx年办理大通达公司税收减免近20万元,学院教学用车辆减免车船税4万元,减免物价年审收费8万元,银行贷款利息减收8万元,力争年底前取得财政追加财政拨款50万元,同时还办理了对社会继续教育培训收费标准的核定,社会培训发票的领用等工作。更值得一提的是,财务处在对外交往的过程中,时时不忘宣传学院,xx年利用工作的便利为学院招收驾驶培训学院200多人,为学院整体发展尽本部门的最大努力。
四、xx年工作设想及需要改进方面
xx年学院财务处在院领导的直接领导和其他相关部门、相关人员的帮助、指导、协调下,尽管在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩,受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。但不足之处也有很多,现结合学院xx年财务工作将xx年学院财务处工作设想如下:
第一、在条件允许的情况下,增加会计人员1至2人,增强学院财务计划执行情况的控制分析力量,进一步加强学院的财务、会计核算工作,将学院的财务基础工作进一步做实。
第二、增强财务计划的管理,加强计划执行情况的分析与控制,加强财务事先参与决策工作,从源头做好财务管理工作,为领导决策提供有用的决策信息。
第三、进一步加强财务日常监督工作,从学院的每笔收支入手,进一步严格执行国家相关的财经政策,保证学院财务工作的真实、完整,维护学院的整体利益。
第四、进一步加强与银行及其他相关的沟通、交往,在院领导的直接领导和局财务处的关心、帮助下,力争办理完毕xx万元到期银行贷款的转贷款手续,并力争开辟新的资金来源渠道,保证学院正常教学工作的资金需要。
第五、进一步加强与财政、税务、物价等相关主管部门的沟通、联系,为学院争取更多的优惠政策,为学院的发展争取更多的资金,力争学院利益最大。
第六、坚持“财务收支两线”,力争做到财务票据计算机管理,从源头加强收入的管理,进一步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划。按以收定支,先收后支,收支略有节余的原则控制、使用好学院有限的资金,使学院的每一分资金都发挥最大的财务效益。
第七、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作,严格按部门职责做好本部门的工作,发挥财务部门应有的作用,为领导分忧、解难。 共3页,当前第2页123
第八、象财务人员学习、运用公文写作知识一样做好财务知识在全院的宣传、贯彻工作,进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识,推动学院整体财务工作再上新台阶。
第九、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务管理信息的核算、监督、报告工作,做好与税务、财政、物价等有关部门的联系、沟通工作。
第十、进一步办理学院历史遗留的财务事项,完成好领导交办的其他相关工作。
年月日
回顾20xx年,我始终坚持以马克思列宁主义,毛泽东思想,邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,自觉加强理论学习,认真学习“三个代表”重要思想,党的xx大报告及xx届六中全会精神,刻苦钻研业务知识,努力提高理论知识和业务工作水平,遵纪守法,努力工作,认真完成上级交给的各项工作任务,在领导、同事们的关心、帮助下,思想、学习和工作等方面取得了新的进步。现总结如下:
在政治思想上,我始终坚持运用马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和三个代表重要思想的立场、观点和方法论,运用辩证唯物主义与历史唯物主义去分析和观察事物,明辨是非、坚持真理,坚持正确的世界观、人生观、价值观,并以此来指导自己的学习、工作和生活实践,热爱祖国,拥护中国共产党的领导,拥护改革开放,认真贯彻执行党在农村的各项路线、方针及政策。
在工作中,我遵纪守法、认真负责,及时完成各项工作任务。作为财政会计人员,首先确保自己的业务工作按时保质保量完成,严格遵守财经纪律,认真规范会计核算工作。20xx年,在乡党委政府和县财政局的领导下,我和财政所其他同志一起,按时保质地完成了粮食直补、退耕还林、低保、五保、优抚等的兑现工作,使对象户能及时享受到中央的各项扶助政策,感受到党的温暧。除业务工作外,我还负责**村的驻村工作,在这一年中先后配合村两委成功调解了5起民事纠纷,确保了全村的社会稳定。
在工作之余,我也不忘学习,作为一名业务人员,必须提高自身业务素质,为适应时代发展的要求,我参加了党校在职本科班的学习,现已结业证5科,在财政局的安排下,今年我参加了三次业务培训,使我对财政业务知识有了更多的理解,为将来的工作打下了坚实的基础。在业务学习的同时,我还积极参加乡党委政府组织的政治学习,认真领悟了党在农村的有关政策精神,使我坚定了正确的人生观、和价值观。
以上成绩的取得是领导的关心和同事们帮助的结果,在肯定成绩的同时,我还存在一些不足,如业务知识不够全面,工作经验不足,协调能力差,办事急于求成等。
在今后的工作中,我会取长补短,认真学习,在乡党委政府和财政局的领导下,努力工作,自我完善,力争成为一名优秀的基层公务员!
为了更好地开展下学期的财务工作,现制定工作计划如下:
一、加大学校财源建设力度,努力实现学校收入的持续增长
1、抢抓《国家中长期教育改革和发展规划纲要》提出的教育优先发展的历史性机遇,加强与基建、资产、后勤、产业、科研等部门配合,多渠道、多途径申请项目、争取资金,努力争取更多国拨专项经费支持。
2、加大学校财源建设力度。积极推进校内收入分配机制改革,充分调动校内各单位及广大教职工依法筹资的积极性,促进学校收入的快速增长;积极推进和大力支持校办产业机制改革、对外办学和校园周边开发,不断提升校办产业的核心竞争力,培育和扶持校办产业新的经济增长点;筹办成立陕西师范大学教育基金会,积极争取社会捐赠和财政配套资金。
3、强化各类收入监管。在全面实行银行代扣收费方式基础上,加强银校的进一步合作,不断创新和完善收费手段,提高收费工作效率;切实加强与院系及相关处室的协作,加大欠费催缴力度,落实“毕业生欠费清理办法”有关规定,有效降低学生欠费率。及时督促二级学院做好收费和收入上交工作,调动二级学院办学积极性,确保应收尽收,努力实现学校收入的稳步增长。
二、优化资金分配结构,促进学校长远持续发展
以学校可持续发展为目标,将学校长远发展规划和近期目标相结合,调整和优化支出结构,严格控制后勤和行政经费,切实压缩车辆运行、会议和公务接待费用,足额保证人员、运行经费和利息支出,重点保障实验室建设、学科建设、队伍建设和新校区建设,实现有限资金的合理配置和有效使用,提高资金使用效益。
三、坚持科学管理,进一步提高财务管理绩效
1、改革预算编制方法。建立完善年度预算与中长期财政规划相结合的机制,积极推行维持经费零基预算和项目经费滚动预算管理方式,强化预算项目立项、可行性论证、经费预算和实施方案等环节的审核,统筹和优化资源配置,减少重复投资,努力提高预算编制的科学性、准确性和完整性。
2、强化预算执行监督控制。推行收入预算单位目标责任制度,将二级学院、产业单位、科研部门和附属单位的收入预算落实到具体单位,确保收入预算的刚性。加强国库集中支付资金预算的执行和控制,落实预算支出执行责任,定期召开财政专项资金预算执行通报会,从6月份起按月编制和通报国库资金使用情况,督促相关部门加快国库资金预算执行进度,确保国库资金预算执行的均衡性和有效性。
3、积极探索预算绩效管理制度。要改变“重申报,轻执行”的现状,逐步加大对专项资金的统筹力度,逐步建立健全绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的预算管理机制,实现全过程预算绩效管理。
xx年是信息所图书馆全面落实科技体制改革的第一年,根据所馆发展目标和工作要点,结合实际制定了条件财务处的工作计划,在所馆领导帮助和支持下,积极转变工作作风、提高业务能力、做好服务工作,下面将本年的财务工作进行总结。
第一.加强财务管理制度建设
20xx年在信息所图书馆领导班子的领导支持下,全面贯彻实施中华人民共和国《会计法》、《事业单位会计准则》、《科学事业单位会计制度》和国家有关的财经政策法规,财务管理工作得到进一步加强。我们结合所馆改革发展要求,按照财政部、卫生部要求,重新修订了《信息所、图书馆财务管理制度(试行)》、《信息所、图书馆政府采购工作管理办法 (试行)》、《信息所、图书馆财务内控管理制度(试行)》等适合所馆财务工作特点的管理办法和实施细则,进一步完善了所馆财务管理规定,使所馆财务管理水平得到提升。在财务管理中特别注重加强财务内控制度建设和执行,使财务管理进一步形成制度化、规范化。
第二.加强业务学习、岗位培训
信息所图书馆实行科技体制改革后,本科室人员有所变动,财务处全体同志积极转变服务理念,不断增强管理和责任意识,提高业务素质和服务水平,主动适应所馆科技体制改革的要求。20xx年财务处全体同志按规定参加了继续教育岗位培训,为做好财务工作奠定了基础。同时,参加了卫生部关于中央部门政府收支改革预算试点的学习培训。回来后,马上组织全处认真学习文件,提高对实施政府收支改革的认识。使大家很快掌握计制度核算内容、核算方法,圆满完成了20xx年预算政府收支改革的报表数据转换工作及新科目的衔接工作。
第三.做好财务收支、成本核算和服务工作
在20xx年信息所图书馆进一步加强了对财务管理工作的领导。通过实行科技体制改革,所馆进一步理顺机制,各项经费收支均由条件财务处统一核算,经费预算实行“收支两条线”管理。各项事业经费支出严格执行预算开支标准,本着节约资金、减少浪费,先收后支、量入为出的原则,严格控制经费支出。坚持一支笔审批制度,执行“三重一大”的原则,坚持重大资金使用的科学决策、民主决策、集体决策的管理机制。执行国库集中支付制度和政府采购政策,积极推进政府采购管理办法的执行。
1.20xx年信息所图书馆财务工作的重点是协助所馆领导做好增收节支、开源节流和成本核算工作。首先,根据财政部批复的20xx年经费和所馆经费来源情况合理安排经费预算;在所馆改革中,及时为所馆提供业务科室的数据资料和测算方案。
2.20xx年业务科室的收支由条件财务处统一核算后,财务工作面临着很大压力和困难,为维护所馆大局,我们发扬团队精神,克服了多方面困难,按照科研会计制度要求设置核算科目,严格划分成本开支界限,不断完善经营成本核算程序,积极做好业务科室的成本核算工作。定期为独立核算科室提供收支数据资料,为所馆领导提供真实可靠数据。
3.完成了上年财务决算报表和财务报告的编报工作;按时完成20xx年度职工住房公积金的核定工作;完成了20xx年购房补贴预算编制工作;完成20xx年新旧两套科目的“一上” 、“二上”部门预算编制工作;按时完成所馆和所属公司的纳税申报及上缴工作。
4.20xx年积极做好职工工资、各种津贴和福利补贴的按时发放工作,其中:发放在职和离退休工资共计1047万元,发放职工购房补贴397万元,维护和保障了职工的切身利益,为创建所馆和谐的氛围做出了努力。
5.认真完成项目申报工作。首先,在六月份协助所馆领导完成了“医学信息一站式服务平台”项目申报工作; 9月份,根据财政部出台的《中央科学事业单位修缮购置专项资金管理办法》文件要求,卫生部布置了修缮购置专项资金的申报工作。回来后,结合所馆现状,提出了三年修缮购置项目建议,并协助所馆领导完成了科研楼改造项目的申报工作。
第四.加强科研专项资金管理
根据科技部20xx年出台的科技专项经费 “八不准”规定及科技图书文献中心对信息专项经费管理由粗放型向精细型转变的要求,依据科技图书文献中心下达的采集工作任务及图书馆实际采购工作,制定了20xx年度科技文献信息专项经费预算使用方案。在财务核算方面,我们按照科技部283号文件要求,设置明细科目,进行专项核算。经费支出严格控制在预算范围内列支,确保图书文献信息专项经费更加合理、规范使用,做到了专款专用。促进图书馆馆藏事业的发展。
第五.完成对外投资的清理工作
按照上级国有资产管理部门关于“加强国有资产管理,强化流动资产和固定资产管理” 的要求。针对院校审计部门对上届所长离任审计报告中提出的问题,及时制定整改方案。在20xx年所馆科技体制改革中,按照院校有关规定,对两个公司分别采取了不同的措施进行清理整顿。对原“康科德开发部”予以注销。在清理工作中,全处同志克服人员少、工作量大等困难,依据税收政策,合理完税,为所馆节约资金38.9万元。目前,初步完成了对“康科德开发部”的清理注销及账户合并工作;顺利完成“文海医学信息中心”的财务交接工作。实现了财务统一管理和监督职能,确保所馆对外投资的收回和国有资产的安全完整。
第六.所馆国有资产清查和资产报废工作基本完成
20xx年通过组织科室对国有资产进行清查、固定资产登记及核实工作,进一步摸清了家底。特别是通过开展清产核资工作,解决了过去多年来遗留的问题,清理报废仪器设备504件,金额646.89万元;家具861件,金额9.09万元;期刊破损报废18098册,金额15.57万元。我们争取在年底前,完成资产报废审批及转账处理工作,使所馆的账面资产更具真实性,国有资产管理更加规范、有序。
第七.积极推进所馆政府采购工作
根据中央国家机关政府采购管理办法的要求,组织学习政府采购政策、采购办公设备的有关规定和报账程序。在预算资金使用和项目经费执行中,强化项目预算资金的规范使用,规范所馆采购行为,堵塞漏洞,防止和减少预算资金的流失及浪费,增强预算资金管理透明度,提高预算资金运行效率和使用效率。 在20xx年网络资源服务设施更新改造项目执行中,全部实行国库集中收付和政府采购制度。其中:采取网上竞标方式采购存储器服务器等设备15台(套),采购金额162.18万元;采取政府采购协议供货方式采购设备225台,采购金额191.92万元。总体执行项目预算354.1万元,通过政府采购供货形式,完成计算机设备大批量的采购工作,为所馆节约资金达27万元,缓解了所馆计算机设备紧张状况,取得明显成效。虽然,执行国库集中支付制度和政府采购政策后,到几个部委办理财政直接支付批复手续很繁琐,给条件财务处增加了很大工作量,但是,通过执行政府采购,规范了经费使用,促进了所馆科研事业的发展。
第八.加强预算资金监督检查的力度
所馆按照加强教育、完善制度、强化监督的要求,初步建立科学的资金管理监督机制,同时,自觉遵守中央“四项纪律、八项要求”,注重实效,认真落实“三重一大”和收入申报、政务公开制度,严格执行各项财经纪律,财务人员切实履行会计监督职责,规范预算资金的管理,提高所馆资金的运行效率和使用效率,确保所馆科学事业健康有序地发展。
在20xx年,所馆根据国家发改委、财政部、卫生部、院校等部门“关于规范资金管理”文件的要求,先后开展了《预算资金执行情况的监督检查》、《教育经费监督检查》和《科研课题项目资金专项检查》等不同形式的财务监督检查工作。通过开展自查、重点抽查等工作,保障了专项资金的安全运营。今年初,顺过财政部驻监察局对20xx年度“零余额”银行账户的检查;在接受国家财政部检查以及财政部、科技部等委托中介机构对科技文献平台专项经费审计中,一致评价所馆会计基础工作比较规范,赢得了审计单位的好评。
总之,财务处全体成员在所馆领导下,20xx年度发扬团队精神,积极克服困难,维护所馆利益。大家经常加班加点,不计较个人得失,努力做好服务工作,完成了领导交付的各项任务。
20xx年工作思考和主要工作安排:
第一.进一步加强财务管理内控制度的建设。根据内部控制要求,对财务人员岗位进行适当调整,实现业务岗位流程的熟练程度,提高岗位职责意识,确保各项工作的顺利完成。
第二.认真编制20xx年部门决算报告,做好财务决算分析,不断改进工作作风,提高决策能力和水平。
第三.按照《科研经费管理办法》要求,结合所馆所馆发展规划,做好下年度部门预算编制工作,并协助所馆领导继续做好20xx年专项资金等项目的申报工作;同时,为配合所馆科研经费管理办法的实施,为科研和业务提供更优质服务。
第四.建立科学的项目资金管理监督制度,完善所馆专项经费绩效考评机制,加快项目执行与财务监督、检查力度。20xx年根据财政部批复的项目经费,认真制定项目预算执行方案,加强项目预算资金管理,加快项目预算的执行。按照国库集中支付和政府采购要求,及时办理财政直接支付手续,确保项目预算的执行和项目的完成。
20xx年所馆随着科研楼修缮项目的实施,财务管理工作责任更加重大,急需理清思路,不断探索为所馆领导提供最佳方案。同时,注意改进工作作风,加强与所馆领导的沟通,及时汇报各项经费执行情况。增强服务意识,端正服务态度,提高工作效率,做好财务管理工作,促进所馆科学事业健康有序地发展。
时间过的很快,转眼间又将跨入一个崭新的年度。回顾即将过去的20xx年,财务处在区域公司领导的关心支持、集团财务部的监督指导以及公司同仁的全力支持下,紧跟集团公司各项工作部署,围绕中天八建年初制定的工作目标开展各项工作,严格按照国家财经法规、集团公司和八建的财务制度办事。在为公司生产经营提供优质后勤服务的同时,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,强化财务内控制度的建设与执行,以成本为中心、资金为抓手,切实防范财务风险。在会计基础工作、财务管理及风险防范、税企银企关系、后勤保障等方面很好地完成了处室本职工作。与此同时,也还存在许多不足之处。现就财务处20xx年度工作做简要地回顾与总结:
一、会计基础工作方面
1、针对八建财务人员基本都是中天财务系统里的新人,对中天财务具体的核算模式、管理模式、运作流程不尽熟悉的情况,在财务人员全部到岗后,财务处组织所有财务人员对集团的《会计业务指导书》、各项财务管理制度及业务流程进行了集体认真学习。
2、严格按公司财务制度办理各项日常资金收支、内部借款、项目部所需外部财务手续等业务,为公司及项目部生产经营提供了优质高效的财务后勤服务。
3、根据日常发生的各项经济业务,及时准确地对其进行了会计核算(登记责任帐、编制会计凭证、会计报表,并对其审核准确等等),为日常财务管理、领导决策提供了及时准确的财务信息。
4、为保证公司资产及债权债务情况的客观真实,定期(半年一次)、不定期地开展了各项财务对账工作(与甲方核对收款情况、与项目部核对项目资金情况、与集团内部往来单位核对往来帐情况、与项目部大额供应商侧面核对项目欠款情况、与银行及库存现金核对资金实存情况等等)。
5、为满足公司内部管理需要,及时准确编制资金周报、管理费用月报、项目综合情况表(包括产值完成、工程款回收、管理费预收、工程主支出等)等内部管理报表,并对其进行财务分析,为公司内部管理提供了更具实用性的财务数据。
6、根据集团下发的做好20xx年年终财务结算工作通知的要求,全面真实地统计核算区域公司20xx年的业务承接、产值完成、管理费计收上交等生产经营指标的完成情况,并与集团做好年终结算。
二、财务管理及风险防范方面
1、强化财务内控制度的建设与执行,在八建区域公司开始运营伊始,根据集团公司财务管理制度,结合八建具体情况制订了《中天八建财务管理细则》、《中天八建项目资金管理专项规定》并积极推进执行。
2、明确并制订了财务处内部工作分工及岗位职责,强化了岗位责任意识、理顺了财务处内部工作关系。
3、梳理八建所有项目的总包合同、内部经营目标责任书、项目经理内部借款合同、财务授权委托书等财务档案及相应手续办理情况,建立起了中天八建的基期财务档案体系。
4、按照集团内部承包经营责任制要求,与各新建项目项目经理分别签订了内部承包经营责任书,并上报审批了项目收费率,为各项目实施明确了责权利关系。
5、及时、仔细评审了项目部上报的各项总包、采购、分包等合同,以合同评审为切入点防范财务风险。
6、积极推行项目台帐制度,建立起了项目部按月定期上报项目资金使用、外欠材料、工资等款项情况的长效机制,使公司对项目部的资金使用及债务情况有了及时概括的掌握。
7、强化资金管理,合理有效地调配使用资金,为保障公司及项目部各项生产经营活动的正常有序进行,切实防范财务风险,财务处严把资金支付的计划及审批关,每笔款项的支付都做到有计划有审批,大宗材料款严格按合同约定的支付条件及结算方式支付,无合同、结算及签字手续不全的,坚决不予支付。资金使用的合理安排及严格把关,即确保了公司各项生产经营活动的正常、有序进行,又大大降低了其使用成本及财务风险。
8、积极推进项目预算成本管理,以成本控制为主要手段提升风险管理水平,嘉和城项目已上线运行,待运行成熟后推广至其他项目。
9、10月份财务处专门制订下发了《关于进一步加强项目部发票管理的规定》,提高了项目部对发票问题的重视,强化了发票管理,切实防范了涉税风险。
10、在年中、年底会同有关处室对区域公司所属各在建项目进行了两次风险排查,对各项目的产值完成、成本发生、资金收支、债权债务、合同签订及履约情况都进行了分析排查,对各项目部的财务状况和潜在财务风险有了比较实际的掌握和认识,做到了心中有数。
11、为科学合理地计划安排好项目年关资金,防止讨薪和材料商诉讼事件的发生,确保项目稳定顺利生产,结合年底对各项目的风险排查工作,深入项目部实地与各项目负责人沟通年关资金收支计划问题,并专门下发了《关于做好年关资金计划工作的通知》。
三、税企、银企业等内外关系方面
八建是今年刚刚新成立的区域公司,以前与南宁当地的税务、银行、业主财务等主管及合作部门联系甚少。为营造良好的税企、银企等外部财务关系,财务处积极主动地加强与相关主管及合作部门的沟通与联系。银行方面,与工商、中信等银行建立起了良好的合作关系,并与其沟通了区域公司办理资金证明、保函、甚至流动资金贷款的操作可行性,希望能为公司项目经营融资拓宽一些渠道。税务方面,税务机关是任何开展正常生产经营业务的企业都无法回避的部门,与其建立起良好的关系也是公司财务工作的一项重要内容。针对南宁市地税要求在开票时加征2‰企业所得税及我们要求分包工程差额抵税的问题,财务处与相关税务机关进行了反复多次的沟通,与其阐述我们公司应该适用的税收政策,并最终取得了税务机关的认可,2‰企业所得税不再缴纳、分包工程差额抵税可以按规定进行抵扣。与此同时,通过与相关税务机关的多次沟通与交流,我们也与其建立起了良好的工作关系。
四、存在问题及不足
1、由于八建财务人员基本都是中天财务系统里的新人,加入公司尤其是参与到实际工作的时间较短,对公司的内部运营机制及一些具体业务流程理解和掌握的还不够熟练,工作中对一些复杂问题还不能迅速地进行处理,还需积极加强公司内部业务流程、制度的学习,尤其是向同事、领导多请教,多学习。
2、与集团财务部的沟通联系还不够,需积极加强与集团财务部的沟通与交流,遇事多请教、多汇报。
3、在对各项管理费用支出的控制、严格财务报销制度上执行力度还不够,需加强对日常管理费用开支的控制财务报销制度的执行力度。
五、下年重点工作计划
1、继续制订和完善区域公司的相关财务管理制度(尤其是民工工资发放管理制度),并贯彻落实到实际工作中去,严把合同评审、资金支付审核关,切实做好财务风险防范工作。
2、加强成本核算与管理工作,按照财务核算权责发生制的要求,对项目收入确认、材料物资的收发存、人工费的结算发放、分包工程的结算支付等进行及时准确的会计核算,使会计帐能客观、及实地反映项目的收入、成本、债权债务情况,定期进行成本分析,使财务管理、风险防范工作做到有的放矢、有预判性。
3、对竣工决算项目及时进行内部财务结算,力争在收到竣工决算书后一个月内办理好相应项目内部财务结算。
4、筹划好远程地区新承接项目的财务管理和服务工作。
5、加强本处室自身建设,积极组织业务知识学习,不断提高财务人员的专业知识、技能、职业判断能力,牢固树立“管理、服务”意识,加强管理、用心服务,使财务团队能更好地为公司发展提供优质高效的服务保障。
最后,衷心感谢各位领导及同仁一年来对财务处工作的关心、理解和支持。
在忙忙碌碌的工作中,一季度已经过去。一季度是财务工作量最大的阶段,我们财务处全体人员围绕着公司的经营目标,在领导的大力支持和鼓励下,认真贯彻落实了财务处的工作计划,顺利的完成了一季度的各项任务。现将一季度的工作总结如下:
一、认真组织年报、做好各基层单位财务年终结算工作
财务决算工作是公司一年来财务收支状况的综合反映,是给领导 提供经营决策的重要依据。为了作好这项工作,我们组织了年报会,认真的布置了年报的每张报表。但由于财务知识更新变化很快,我们基层单位的很多会计平时工作很忙不注重学习新知识、新准则,这样年报就对他们产生了难度,他们的情绪也产生了波动,表露出他们不想在干会计工作.作为财务处我们有责任帮助他们,仅管财务处今年也是人员少、新人多、工作量大,但我们还是耐心的沟通、解释、帮助他们解决问题,使他们能按时上报报表。在领导的关心和全体财务人员的努力下,我们顺利的完成了年终结算报表工作,并通过中介机构的审计,按时保质保量的报送到集团公司,圆满的完成了20xx年度的财务决算工作。
二、 适应公司经营需要、指导好各基层单位的财务工作
随着公司经营的不断扩大,财务也要适应公司的经营需要。今年客运分公司财务实行车队二级核算,这对客运财务来说是一项新业务,怎样作好车队的二级核算工作,我们财务处长亲自到客运分公司指导工作,并加班加点的帮助他们制定二级核算流程,使客运分公司
今年顺利的实行了车队二级核算。沁水分公司建立“一县一企”,旧的会计核算已不能适应新企业的核算,财务处不顾路途遥远,多次跑到沁水分公司指导财务工作,让财务工作跟上企业经营的需要,确保了公司经营计划的实施。
三、 积极配合审计、作好各基层单位的财务审计工作
由于审计处人员少,内部审计工作需要我们财务处配合。我们基层单位下设四个子公司、九个独立核算单位,十三个非独立核算单位。审计时间长、工作量大。这样审计工作有时会和财务工作有冲突,经常感到人员少,忙不过来。但我们尽量协调财务和审计工作,在财务工作能够往后放一放的时候,就会积极配合去审计。当然在审计的过程中我们也了解了各基层单位的财务状况,同时也能发现财务核算的一些问题,帮助他们及时的改正审计中发现的问题。。
四、 加强财务工作的日常管理、完善财务人员岗位职责
为了更好的作好财务的日常管理工作,我们对每个财务人员按照财务制度的规定,都具体的制定岗位职责,既要分工明确,又要相互合作。做到事事有人管、责任有人担。财务处现在年轻人多,他们知识高,业务掌握快,我们在制定岗位职责时,为了发挥年轻人的优势,多给他们加一些担子,培养公司财务处的新生力量,为公司的发展和壮大奠定良好的财务基础。
五、为了方便旅客,提升服务,完善售票网络系统、实现了异地联网售票,为公司提高了经济效益。
六、加强资金集中管理、对各基层单位闲置资金收回公司统一管理。
七、与信息处合作,统一了工资的管理,提高了透明度,让每个职工都了解到公司负担的“五险一金”
六、存在的不足与今后的打算
回顾一季度的工作,在取得成绩的同时也存在着一些不足之处。内审中存在的问题还未整改完。今后我们在工作中要积极创新思路、克服浮躁情绪,努力提高工作绩效,紧紧围绕公司经营目标,把财务工作扎扎实实的做好,为公司的新发展做出新的贡献。
二0xx年x月x日
满载收获的20xx年即将过去,充满希望的20xx年信步向我们走来。过去的一年是不平凡的一年,在大家的共同努力下,学校各项事业取得了新的进展,呈现出蒸蒸日上的勃勃生机。为适应学校的发展,作为“全心全意为师生服务与依法办事相统一;贯彻执行党和国家的财经法纪与合理办事相统一;群众利益、学校利益、国家利益相统一”的特殊部门,财务处进一步加强财务管理的力度,全面推行综合预算管理,提高资金使用效益。圆满完成了财务处20xx年度工作目标管理任务书。主要工作有:
一、做好“211”工程验收、本科评优的财务准备工作
为了迎接“211工程”验收和本科教学“评优”工作,财务处建立专用辅助帐户,按照验收和“评优”的要求,建立财务数据系统,编制了验收与评估的财务自评报告,提供了完整的财务信息数据,圆满完成了验收与评估的各项财务准备工作。
二、圆满完成教育部、上海市等上级主管部门布置的各项工作财务处根据上级部门的要求,实事求是,多方协调,顾全大局,圆满完成了教育部、上海市等上级主管部门布置的各项工作:
①财政部对20xx年度以前的修购专项资金使用情况的检查与20xx年度修购专项项目评审;
②教育部对直属高校往来资金的全面清查;
③上海市物价局等七部门的教育收费联合检查;
④上海市教委、外汇管理局、税务局等对中外合作办学项目的检查;
⑤财政部和教育部对学校的津补贴和工资性支出的资金来源、住房补贴等调查;
⑥国家军工保密工作专项检查;
⑦国家基建拨款的使用与贷款情况检查等等。
三、妥善处理松江大学园区学费标准调整的工作
20xx年8月底,上海市政府调整了松江大学园区的学费标准,此项工作涉及面广,对学校财务收入影响大。为此,财务处按照学校的统一部署,积极主动做好应对工作:一是修订我校学分制收费管理办法,报上海市相关部门审批;二是主动向教育部和上海市有关部门汇报因学费标准调减后对学校财务收入的影响,并争取上级主管部门的拨款支持;三是采取各种措施,加大学费收取力度,学费收缴完成率明显好于往年;四是主动配合,做好每天每周的信息上报工作;五是加大了与学费贷款银行的联系与合作力度,争取学费贷款及时发放到位;六是配合做好通知学生家长等其他相关工作。
四、做好松江校区建设资金的筹措工作
严格执行学校《松江校区建设财务管理办法》,按照总额控制的原则,分项目进行投资控制和基建财务核算;按照松江校区建设进度和投资用款计划,统筹安排和及时筹集资金,降低资金使用成本,提高资金使用效益。建立贷款风险预警机制,控制学校的财务风险。松江校区建设累计支付9.5亿元,学校贷款只有9000万元。
五、进一步推进综合预算管理,学校整体资金调控能力增强按照《东华大学预算管理暂行办法》,在学校的收支进入了预算控制状态的基础上,进一步提高到如何用好管好经费,进入到提高经费使用的效益上来。
探索和建立如何用好学校经费、提高经费使用效益的自我发展自我约束的财务管理机制,校级预算管理试行日常经费加专项经费的新思路,开源节流,增收节支,资源共享,协调发展,学校整体资金调控能力增强。
六、进一步推进财务信息化工作
不断完善财务处网站,在建立收入进卡的酬金管理系统、科研项目的查询系统的基础上,建立学生学费等网上查询平台,进一步推进财务信息化工作。实行财务报销进卡、减少现金流动、取消现金预约;教职工的工资、科研项目经费的到款与使用情况、学生学费交纳情况、财务报销流程、财务的规章制度等财务事项可以直接上网查询,方便快捷,强化了电算化工作。
七、圆满完成学校布置的其他工作,以及财务处20xx年度工作目标管理任务书
完成教育部的部门预算编制工作,修购专项的评审工作,围绕产业的规范管理,做好对产业集团的财务委派等监控工作,圆满完成学校布置的其他工作,以及财务处20xx年度工作目标管理任务。
虽然取得了一些成绩,但存在很多不足,在学校实行综合预算管理后,如何加强对预算经费的二次分配管理,特别是如何按时用好专项经费,用出效果和效益,还需要财务处不断地强化财务监管;两校区间的人员配备、服务质量等方面必须进一步改进。
在新的一年里,为适应学校的发展,财务处将进一步加强财务的监管力度,提高资金使用效益。切实转变机关作风,不断加强服务意识和提高服务质量。主动深入学院,就增强经费使用的计划性和效益性等开展专题调查研究。主要工作有:
1)加强调查研究,深入学院部门,一方面是切实解决师生所关心的问题,另一方面就学校的科研管理政策的调整等开展专题调查研究,为学院的发展提供服务。
2)加强与其他部处联系和信息沟通,增强工作责任性,亲密合作、相互补台,避免或减少因缺乏沟通而导致对学院布置工作不一致、不协调。
3)做好松江校区的资金筹措,加强对贷款的风险监控。
4)完成对产业规范管理工作,进一步做好对产业集团的财务监控工作。
5)开拓创新,加强管理,外争资源内挖潜力,开源节流,增收节支,提高效率和效益。
6)完成教育部、学校交办的工作等。