固定资产会计职责(精选33篇)
1、建立健全固定资产、工程项目相关管理制度,并监督检查执行情况;
2、建立固定资总分类账和明细账,如实核算固定资产的增减变化,正确计提固定资产折旧,合理分配费用、成本;
3、协助归口管理部门建立和登记固定资产台账工作,每月与固定资产归口管理部门进行账账核对;
4、组织固定资产的盘存工作,做到账实相符;
5、综合分析固定资产的利用情况;
6、组织与编造固定资产年度投资计划,并对执行情况进行监督反馈。
1、负责公司所有明细分类账的记账,结账,核对,并及时清理应收,应付,等往来账;
2、负责公司日常业务费用的预算、审核、核算、监控;
3、申请票据,购买和开具发票,准备和报送会计报表,办理税务报表的申报;
4、财会文件的准备、归档和保管,能独立处理和解决所负责的财务工作;
5、按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门;
6、负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐。
1、负责集团各生产园区采购、生产、质控、物流、财务等模块的ERP流程的持续优化及过程性检查,保证各项数据的准确提取。
2、整体策划、指导、监督、规范各生产园区和各销售公司的财务工作及账务工作。
3、强化各生产园区和各销售公司财务监督管理职能,制定并完善财务管理相关制度,并监督各部门落实执行。
4、负责各生产园区各项成本、费用数据的采集、规范、整理、汇总以及成本核算和分析工作。
5、负责制定集团中层领导的绩效考核标准,并对中层领导进行月度绩效考核。
6、负责新产品的报价。
7、负责协调与税务部门的关系,对公司税收进行整体筹划与管理。
8、定期组织集团财务会议及ERP流程会议,并对相关人员进行培训及考核。
9、领导交办的其他相关工作。
1.负责固定资产台账维护、实物盘点;
2.负责日常费用审核和账务处理;
3.负责编制公司各类费用统计及相关费用预算余额表;
4.负责其他应收(付)款、备用金等业务及时催收和清算。
1.会计凭证的核签、编制及会计档案的整理保管;
2.各种明细帐的登记及保管;
3.总分类帐的登记与保管;
4.往来帐、应收、应付款的管理;
5.公司固定资产、无形资产的计价、入帐管理;
1. 负责公司的账务核算、报表及报告
2. 负责项目实施费用的归集与分析
3. 负责应收管理
3.1 负责销售部应收管理模块核算
3.2根据公司的销售政策及回款政策,核算销售人员各项奖金
3.3根据公司的回款政策,进行应收账款催收
3.4.输出销售体系各项报表
3.5负责销售资料的整理与归档
1. 负责集团公司佣金计算及稽核工作
2. 负责集团资金日常收支及管理工作
3. 负责集团银行开销户事宜
4. 负责出具集团公司日周报工作
5. 负责集团公司发票的申购,保管,开具及进项认证等工作
6. 负责业财系统的日常财务运维及模块优化工作
7. 负责收集财务内部系统需求,并对需求进行可行性分析,提出合理自动化方案
8. 负责对接IT 及业务,将自动化落实上线
1、审核固定资产购买、验收等单据,完成固定资产新增入账
2、固定资产账务处理(转移、报废、折旧、结账)
3、编制固定资产报表,并与总账(账表)核对
4、为各部门分发固定资产标签并定期检查
5、协助及参与固定资产年中、年末初盘与复盘,出具盘点差异表
6、整理、装订和保管原始单据、记账凭证、财务报表等财务资料
1、独立负责对公司及其分支机构固定资产管理;
2、协助经理编写公司的在建工程的财务计划、财务预算;
3、负责对公司固定资产、在建工程定期盘点;
4、编制公司固定资产、在建工程财务台帐,重大工程台帐;
5、负责及时提供数据资料及各项费用统计及策略分析报告。
1.负责固定资产、在建工程、无形资产的核算;
2.负责固定资产、在建工程、无形资产的实物管理和监督;
3.负责在建工程的转固及暂估;
4.负责资产的盘点以及配合各项审计工作;
5.负责完成资产各项财务分析;
6.负责资产入账核算、日常管理、使用效率管理、变动管理、折旧管理,对资产从购置、领用、转移、盘点、清理到报废进行全方位监督和管理;
7.负责在建工程、固定资产内明细账,每月末定期与使用部门确认,对EIP/CIP暂估及达到使用状态的资产进行转固;
8.负责固定资产、无形资产等计提折旧和摊销,定期进行盘点;
9.配合完成各项审计工作;
10.领导交办的其他工作。
1、熟悉全盘账务处理;审批财务收支,指导编制和审阅财务专题报告和会计报表,对重大的财务收支计划、经济合同进行会签;
2、编制预算和执行预算,参与拟订资金筹措和使用方案,确保资金的有效使用;
3、负责各下属单位帐套的建立;审查公司对外提供的会计资料;
4、负责审核公司本部和各下属单位上报的会计报表,编制财务综合分析报告和专题分析报告,为公司领导决策提供可靠的依据;
5、制订公司内部财务、会计制度和工作程序,经批准后组织实施并监督执行;
6、组织编制与实现公司的财务收支计划、信贷计划与成本费用计划。
7、完成企业的年检和审计工作;组织对下属企业财务审计。
8、完成公司安排的临时工作。
1.负责对财产使用部门进行就财产管理和核算的实施办法,进行宣传和解释工作。
2.正确划分固定资产和低值易耗品的界限,编制固定资产目录,对固定资产进行分类核算,按照财务制度的有关规定,负责固定资产的明细核算,督促有关部门或管理人员对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出的固定资产办理会计手续,如实反映固定资产的购置、调入、调出、内部转移、租赁等全面会计核算内容,包括正确计算固定资产的记帐价值及折旧。
3.负责编制财产的领用分配表,进行会计核算;参与固定资产的清查、盘点和物品的月末盘点工作;分析财产和物品的使用效果,提高固定资产的利用率。
4.每月计提折旧,登记帐簿,月末结出资产净值余额,编制固定资产折旧汇总表,做到帐表相符,帐帐相符。
5.组织部门进行年末资产清查盘点,对报废处理和出售不使用的资产,按“财产管理责任制”规定办理手续,编制会计凭证,并按时录入财务电脑系统,登记固定资产帐户,减少固定资产的净值和折旧额。
6.根据批准的工资预算,会同人力资源部掌握工资和各种奖金的支付情况,对于违反工资政策,不按规定滥发津贴、奖金的现象要子以制止,同时向上级汇报。
7.根据年度预算审核发放工资、奖金金额。按实有员工数,工资等级和工资标准,审核工资计算表,办理代扣代缴工作,计算实发工资,编制会计凭证进行工资、奖金的明细核算,并按时录入财务电脑系统。
1、费用报销及账务处理;
2、租费物业费收缴及账务处理;
3、税费核算及纳税申报;
4、总账及各类报表编制上报;
5、能源费核算及账务处理;
6、财务档案管理;
7、财务业务分析;
8、公司及上级安排的其他事项。
1.日常费用报销的审核,分类
2.会计凭证的录入及报表的出具
3.固定资产的管理并负责资产盘点.
4.成本核算.
5.应收应付的核对与账务处理
6.其他领导交待的事情
1、负责全盘账务管理工作,财务管理,处理税务事宜,编制会计报表,审核各类原始凭证,填制记账凭证。
2、负责公司日常账目的管理和核对,负责制作公司财务记账凭证,按时准确的编制提交财务统计报表、分析报告。
3、核算公司员工当月工资,负责员工报销费用的审核、凭证的编辑和登账,对已审核的原始凭证及时填制记账。
4、负责公司应收款、往来款、应付账款等的核对。
5、现金、银行存款日记账,银行对账,现金、银行收付,工资发放,资金日报,收款收据。
6、负责公司收付款、现金报销,负责出纳日记账登记。
7、负责公司各种证照的办理和年审。
1.负责固定资产的日常账务处理;
2.每月固定资产的转正、折旧、报废、转移;
3.定期进行固定资产盘点;
4.每月固定资产的结账作业,提交目前资产报表;
5.主管交办的其他事项;
1、根据国家会计法规规定,准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对款项和财物的收发、增减和使用进行核算;
2、负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作,并按时提交相关报表给财务经理;
3、负责公司税金的计算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检;
4、原始单据审核。根据规定的成本、费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性、合理性和真实性,审核费用发生的审批手续、单据是否符合公司规定;
5、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与网银系统相核对;
6、负责公司往来债权债务账目的核对查,协助财务主管完成往来款项的清理工作;
7、负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资立台帐;
8、负责各类收、支合同的收集、整理和保管;
9、负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料,应按月进行整理,装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查;
10、完成领导安排的其它工作。
1.负责固定资产、无形资产的核算;
2.负责固定资产、无形资产的实物管理和监督;;
3.负责资产的盘点以及配合各项审计工作;
4.负责完成资产各项财务分析;
5.负责资产入账核算、日常管理、使用效率管理、变动管理、折旧管理,对资产从购置、领用、转移、盘点、清理到报废进行全方位监督和管理;
6.负责在建工程、固定资产内明细账,每月末定期与使用部门确认,对EIP/CIP暂估及达到使用状态的资产进行转固;
7、负责固定资产、无形资产等计提折旧和摊销,定期进行盘点;
8、配合完成各项审计工作;
9、领导交办的其他工作。
负责付款审核;
物资出库整理及发票开具;
付款台帐更新;
物品与供货合同审核,督促供货商按时送货;
项目新增物品确认报价,与项目交底;
采购合同签约。
1、开展租赁资产的管理:车辆上牌,年审和保养管理,租赁资产权利证书归档管理,客户损坏的维修定损,资产管理数据维护和大数据分析;
2、按照要求执行增值服务配件的采购;
3、资产的二手交易和处置。
1、负责公司外购资产、自制资产的.财务核算、研发费用核算。
2、负责规范公司外购资产、自制资产的管理,修订制度。
3、负责定期和不定期盘点。
4、定期就在建工程、开发支出项目清理,跟进进度,分析合理性。
5、掌握、跟进公司资产投资进度,若出现偏差及时预警。
6、熟悉研发加计扣除规则,每月召集相关部门分析合理性。
1、办理付款和报销业务,登记合同台账和投资计划台账;
2、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用、投资性房地产、融资租赁设备摊销;
3、编制在建工程、固定资产、无形资产、长期待摊费用、预付账款、应付账款易等全套报表;
4、编制固定资产原值折旧汇总表、固定资产投资情况表、建设应付账款情况表;
5、完成固定资产转固账务处理,并录入资产卡片;
6、对于取得证书的专利,完成结转无形资产;
7、配合相关单位提供基建投资、固定资产等相关的财务数据资料
-按照公司规定,参与编制汇总母公司及合并层面公司年度资本性支出(固定资产、在建工程等)的预算工作。审核本部固定资产授权审批手续,根据公司年初下达的财务预算,严格控制固定资产采购
-负责本部固定资产入账,计提折旧、资产处置等相关财务核算工作,及时登记固定资产卡片和固定资产明细账;定期组织及参加本部及分公司固定资产的盘点,做到账、卡、物一致
- 完成每月资本性支出相关报表的合并及分析等工作
- 严格按照财务会计制度核算固定资产的增加、减少、报废、调入、调出、盘盈、盘亏等会计事项,进行正确的账务处理
- 对于非正常原因产生的固定资产减少、报废、盘亏等必须查明原因,按规定的程序进行审批
-负责各项在建工程的核算,掌握工程项目的资金运用情况。严格按照年度预算办理工程付款,每年终了会同有关部门对未完工的项目进行全面清查。项目竣工验收后及时办理审计决算,作好账务处理
- 负责对大额资产处置的国有资产备案工作
- 负责对所管科目转账凭证的编制、记账确认以及账簿的打印、装订及保管工作,定期交文档人员归档
- 负责分公司的账务管理工作,包括账务的录入、核对、会计报表的出具。
1.负责建立公司全面预算管理体系和风险管理体系,制定全面预算管理制度,履行监督、执行职责;
2.负责按照公司经营目标组织全面预算编制,预算指标分解,预算执行、分析、预警和监督等工作;
3.负责组织各项财务管理活动,开展财务绩效、经济运行的监测、分析和评价工作;
4.负责公司财务决算,财务报告的编制、评审和报送工作;负责公司会计基础管理工作,负责公司固定资产会计核算、公司基建项目的会计核算和项目资金的管理。
1. 所有资产、在建工程发票的审核、资产类预算编制的复核、资产类凭证的编制,每月在ERP中计提折旧并根据项目进行分摊
2. 全程参与所有资产类的结算复核和验收
3. 公司所有在建工程核算及管理
4. 资产相关应付账款的清理及对账
5. 负责公司的预算汇总编制及与集团预算管理员对接工作
6. 费用报销的审核及凭证编制
1、负责公司各类费用归集及审核,公司各类成本的核算与归集,报账原始凭证的审核与入账
2、进行公司收入、支出及成本费等财务核算,对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督;
3、接受税务、审计等部门的检查、监督,及时、准确提供所需的各项资料,与各方保持良好的沟通及协调;
4、现金及银行收付处理,制作记帐凭证,银行对帐,单据审核,开具与保管发票;
5、完善财务相关报账、核算、往来账各项制度和流程;财务各项报表、财务风险预估、财务年报的拟写及提交
6、对公司往来账的管理与结算,统计相关台账,密切关注回款情况
1、负责公司固定资产的实物管理,收集各部门新增资产的原始资料,及时录入系统;
2、对内部资产的转移,调拨,报废审核,做好实物资料的变更记录,以保证资产账务相符;
3、统计各部门固定资产库存每月的变动情况,做好实物数据库的维护;
4、定期进行固定资产盘点;
5、负责所辖业务账务核算及相关报表编制;
1、建立健全固定资产管理和核算制度;
2、协助财务负责公司固定资产投资的财务计划、财务预算;
3、负责公司固定资产、在建工程账务处理;
4、负责ERP系统固定资产模块的维护和期末结账;
5、负责对公司固定资产进行盘点及盘点报告的编制与分析;
6、参与固定资产类经济合同审核及固定资产付款审批;
7、领导交代的其他工作。
1. 负责审核领发料的原始凭证,审核公司内部物料流转及涉及到车间、部门、仓库领发料手续制度的执行及数据计算的准确性;
2.定期或不定期督促车间库存材料、在制品数量盘点和管理,确保帐物符合相符,账实相符,发现问题及时向主管领导汇报,并及时提出初步的整改措施与意见建议。
3. 负责成本核算,成本结转以及在制品帐物,月末产品分摊的结转业务,材料成本差异,生产差异、人工差异、费用差异的余额一次结转至总账差异科目中;
4. BOM成本的累加(料、工、费),对有重大差异成本及时进行调整,为管理层准确无误提供成本信息资料;
5. 编制完工成本报表,在制品成本分析报表,核对总账、明细帐与报表的一致性,建立的归集车间超计划领用的数据,为业绩考核管理提供基础数据;
6. 根据固定资产管理制度审核入账、报废、盘点、处置及调拨等手续,做好财务核算,并完善管理台账,确保信息及时、正确;
7. 定期与其他部门及财务部门核对账目;
8. 办理领导交代的其他工作任务,相关流程制定
1、建立健全固定资产、工程项目相关管理制度,并监督检查执行情况;
2、建立固定资总分类账和明细账,如实核算固定资产的增减变化,正确计提固定资产折旧,合理分配费用、成本;
3、协助归口管理部门建立和登记固定资产台账工作,每月与固定资产归口管理部门进行账账核对;
4、组织固定资产的盘存工作,做到账实相符;
5、分析固定资产的利用情况;
6、在建工程款项结算及账务处理。
1、根据企业会计准则和公司相关制度规范,进行会计核算;
2、负责审核凭证编制及帐务处理;
3、组织月度结账工作,有效控制结账进度;
4、负责编制相关科目的内报编制并汇总审核其他人员的内报表;
5、负责编制相关科目的帐户分析并汇总审核其他人员的账户分析;
6、统筹总帐、资产、费用模块工作并对报表数据准确性负责;
7、及时处理公司领导交办的其他事项。
1、 固定资产核算,对固定资产新增、变动、升级改造、调拨、报废、处置等情况,进行审核及相应的账务处理;
2、 备品备件的核算,对备品备件的入库、领用、调拨等情况,进行审核及相应的账务处理。
3、 维修费用的核算,对固定资产、备品备件等发生的维修、保养等费用进行审核及相应的账务处理。
4、 采购合同的审核,审核采购合同的金额、付款条件等。
5、 付款审核,审核发票、付款金额、付款条件等。
6、 供应商对账,定期将账上应付账款与采购部及供应商进行核对。
7、 定期与行政、生产等部门对固定资产、备品备件进行盘点。
1. 会同有关部门建立健全固定资产管理制度,包括固定资产构建、保管、修理、初值、报废、核算等方面的程序和制度;
2. 制定固定资产目录,协助主管人员确定固定资产会计政策;
3.按一定的方法计提固定资产折旧,及时取得并严格审核有关原始凭证及计划、合同、批件、进行固定资产的取得、折旧、修理、改扩建、处置、报废、清查的核算;
4. 建立固定资产台账,监督各项固定资产的构建、保管、使用、修理、处置、报废;
5. 协同有关部门定期对固定资产进行盘点;
6. 期末对固定资产进行价值检查,按规定计提固定资产减值准备。